Перечень документов, необходимых для оценки бизнеса (предприятия)



Скачать 113.58 Kb.
Дата20.04.2018
Размер113.58 Kb.
ТипРасшифровка

Ниже приведены перечни документов и вопросы необходимые для:

  1. оценки бизнеса (предприятия);

  2. оценки зданий и сооружений;

  3. оценки квартиры;

  4. оценки земельного участка;

  5. определения рыночной стоимости машин и оборудования;

  6. определения рыночной стоимости вычислительной и офисной техники;

  7. определения рыночной стоимости мебели;

  8. определения рыночной стоимости автотранспорта;

  9. оценки машин и оборудования;

  10. оценки судна;

  11. оценки воздушного судна;

  12. оценки акций;

  13. оценки векселя;

  14. оценки патентов;

  15. оценки товарного знака;

  16. оценки стоимости авторских прав;

  17. оценки ноу-хау;

  18. оценки дебиторской задолженности.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОЦЕНКИ БИЗНЕСА (ПРЕДПРИЯТИЯ)


  • Копии учредительных документов предприятия (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).

  • Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг (для акционерных обществ).

  • Виды деятельности предприятия и организационная структура компании.

  • Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).

  • Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов):

    • бухгалтерский баланс

    • отчет о прибылях и убытках

  • Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).

  • Ведомость основных фондов.

  • Инвентарные списки имущества.

  • Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.).

  • Расшифровка кредиторской задолженности.

  • Расшифровка дебиторской задолженности:

    • по срокам образования;

    • по видам дебиторской задолженности;

    • доля сомнительной задолженности.

  • Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по ним.

  • План развития предприятия на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам/услугам, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли – по годам.

Данный перечень документов носит предварительный характер и может быть сокращен или расширен после детального ознакомления оценщика с заданием.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЗДАНИЙ И СООРУЖЕНИЙ


  • Документы, подтверждающие право на объект (собственность, аренда и т.п.).

  • Документы БТИ на объект.

  • Сведения о наличие обременений у объекта, включая обременение залогом или долговыми обязательствами, наличием арендаторов, юридических оговорок, соглашений, контрактов, договоров, специальных налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть).

  • Данные о физических границах объекта (копии геодезического плана или карты с обозначением и описанием местоположения объекта).

  • Документы, подтверждающие право на земельный участок (собственность, аренда и др.)

  • Данные о сооружениях, входящих в состав объекта.

  • Данные об имуществе (если такое имеется), не являющемся недвижимым, но подлежащем оценке в составе последнего.



ПЕРЕЧЕНЬ НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ КВАРТИРЫ


  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или документ на основании которого такая регистрация может быть произведена (договор купли - продажи, дарения или другое).

  • Справка БТИ по форме 11а.

  • При наличии всех требуемых документов, наш специалист - независимый оценщик может выехать на место для осмотра объекта и составления отчета.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА


  • Документы, подтверждающие право субъекта землепользования на участок (собственность, аренда и т.п. на землю).

  • Данные о территориальных границах участка (копии геодезического плана или карты земельного участка с обозначением и описанием местоположения).

  • Сведения о наличие обременений, включая обременение залогом или долговыми обязательствами, наличием арендаторов, юридических оговорок, соглашений, контрактов, договоров, специальных налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть).



ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ МАШИН И ОБОРУДОВАНИЯ

  • Копии договоров на покупку (поставку) оборудования.


  • Наименование каждой единицы.

  • Марка (модель).

  • Страна-изготовитель.

  • Фирма-изготовитель.

  • Год выпуска.

  • Назначение.

  • Основные технические характеристики единицы оборудования или машины (производительность, грузоподъёмность, мощность и др.).

  • Интенсивность эксплуатации (возможные варианты):

    • не эксплуатировалось;

    • эксплуатировалось на неполную проектную мощность, были длительные простои;

    • эксплуатировалось на полную проектную мощность.

  • Состояние (возможные варианты):

    • требуется монтаж и пусконаладочные работы;

    • рабочее, ремонт и обслуживание не требуются;

    • рабочее, требуется мелкий ремонт;

    • нерабочее, требуется крупный ремонт;

    • нерабочее, восстановление невозможно или нецелесообразно.

 

ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ И ОФИСНОЙ ТЕХНИКИ


  • Наименование.

  • Марка (модель).

  • Конфигурация (марки составных частей) (в случае компьютеров):

    • процессор;

    • корпус;

    • записывающий СD;

    • устройство для чтения лазерных дисков;

    • флоппи дисковод;

    • клавиатура;

    • жёсткий диск;

    • материнская плата;

    • память;

    • монитор;

    • мышь;

    • акустическая система;

    • видеокарта;

    • звуковая карта;

    • сетевая карта;

  • Год выпуска (для компьютера - по каждой составной части).



ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ МЕБЕЛИ


  • Наименование.

  • Марка (модель).

  • Страна-изготовитель.

  • Фирма-изготовитель.

  • Год выпуска.

  • Основные технические характеристики:

    • размеры;

    • материал покрытия;

    • цвет.



ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АВТОТРАНСПОРТА


  • Копия паспорта технического средства.

  • Полное наименование: марка, модель, серия.

  • Год выпуска.

  • Пробег.

  • Комплектация (двигатель, марка шин и аккумуляторов).

  • Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).

  • Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).

  • Сведения об авариях.

  • Характерный дефекты кузова и внутренние дефекты.



ПЕРЕЧЕНЬ НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ОЦЕНКИ МАШИН И ОБОРУДОВАНИЯ


  • Полное наименование объекта: марка, модель, серия.

  • Завод (фирма) - изготовитель.

  • Местонахождение объектов оценки.

  • Информация о собственнике объекта оценки.

  • Копии документов о приобретении, аренде или ином праве в отношении оцениваемого оборудования.

  • Год выпуска и дата начала эксплуатации.

  • Технические характеристики объекта (мощность, масса, размеры, пробег, производительность и т.п. - согласно технической документации).

  • Копии актов технической экспертизы оборудования (если есть).

  • Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).

  • Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).

Данный перечень носит предварительный характер и может быть сокращен или расширен после детального ознакомления оценщика с заданием и перечнем оборудования.


ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ОЦЕНКИ СУДНА


  • Год, место постройки.

  • Класс регистра, регистровый номер.

  • Назначение судна.

  • Собственник.

  • Копии правоустанавливающих документов.

  • Полная и остаточная балансовая стоимость судна (если собственник - юрлицо).

  • Длина, ширина, высота борта, осадка.

  • Водоизмещение.

  • Дедвейт.

  • Вместимость судна.

  • Автономность плавания по запасам топлива.

  • Количество палуб и водонепроницаемых переборок.

  • Трюм (назначение, температура, объем).

  • Количество и размеры грузовых люков.

  • Судовые запасы (топливо, пресная вода, балласт, твердый).

  • Главный двигатель (тип, марка, мощность).

  • Вспомогательные и аварийные двигатели (тип, марка, мощность).

  • Движители (тип, количество, материал).

  • Главный редуктор (марка).

  • Котлы (количество, производительность, давление).

  • Краткие характеристики судовых устройств (грузовое, лебедки, якорное, рулевое).

  • Спасательные средства (тип, марка, количество, вместимость).

  • Промысловое оборудование (если есть).

  • Источники энергии судовой сети.

  • Автоматизация.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ВОЗДУШНОГО СУДНА


  • Полное наименование объекта: марка, модель, серия.

  • Завод (фирма) - изготовитель.

  • Свидетельство о государственной регистрации.

  • Местонахождение объекта оценки.

  • Информация о собственнике объекта оценки.

  • Копии документов о приобретении, аренде или ином праве в отношении оцениваемого оборудования.

  • Год выпуска и дата начала эксплуатации.

  • Технические характеристики объекта (мощность, масса, размеры, пробег, производительность и т.п. - согласно технической документации).

  • Копии актов технической экспертизы оборудования (если есть).

  • Назначенный (расчетный) ресурс воздушного судна.

  • Остаточный ресурс воздушного судна.

  • Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).

  • Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).

  • Данные о гарантии изготовителя воздушного судна.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ АКЦИЙ





  • Копии учредительных документов (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).

  • Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг.

  • Виды деятельности и организационная структура компании.

  • Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).

  • Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов):

    • бухгалтерский баланс;

    • отчет о прибылях и убытках .

  • Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).

  • Ведомость основных фондов.

  • Данные о всех активах (недвижимости, запасах, векселях, нематериальных активах и пр.).

  • Расшифровка кредиторской задолженности.

  • Расшифровка дебиторской задолженности:

    • по срокам образования; по видам дебиторской задолженности;

    • доля сомнительной задолженности.

  • Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по ним.

  • Бизнес-план на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам/услугам, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли – по годам.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЕКСЕЛЯ


  • Копия векселя и договора покупки, или иных документов, подтверждающих права на вексель.

  • Копии учредительных документов эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).

  • Данные бухгалтерской отчетности векселедателя за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов): бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

  • Инвентарные списки имущества.

  • Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.).

  • Заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ПАТЕНТОВ


  • Наименование объекта интеллектуальной собственности (ОИС).

  • Описание ОИС.

  • Правоустанавливающие документы на ОИС: патенты, свидетельства, лицензионные договора, авторские договора и др.

После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения экспертизы, могут понадобиться:



  • Характеристики ОИС или товаров, производимых с использованием ОИС, при необходимости в сравнении с аналогичными или конкурирующими.

  • Источники получения доходов от использования ОИС.

  • Описание рынка ОИС.

  • Затраты, производимые на приобретение прав и использование ОИС. Себестоимость и цена единицы товара с использованием ОИС.

  • Технические (потребительские), эксплуатационные, экологические и экономические показатели получения доходов от использования ОИС:

    • Увеличение объемов реализации конкретных видов или всей продукции предприятия с использованием ОИС;

    • Повышение цены в зависимости от качества продукции;

    • Экономия в производстве при использовании ОИС в конкретных видах продукции или во всей выпускаемой продукции; Выручка от реализации самих ОИС на атериальных носителях;

    • Выручка от продажи имущественных прав или продажи лицензий на использование ОИС;

    • Экономия на капиталовложениях в разработку ОИС.

  • Произведенные затраты:

    • на приобретение имущественных прав на ОИС;

    • на освоение в производстве и организацию выпуска и реализации ОИС или товаров с использованием ОИС;

    • на правовую и другие виды охраны ОИС; на маркетинг ОИС или товаров с использованием ОИС;

    • на страхование рисков осуществления проектов с использованием ОИС и (или)их доходности.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ТОВАРНОГО ЗНАКА


  • Наименование и описание товарного знака.

  • Копия свидетельства о государственной регистрации.

  • Перечень товаров и/или услуг, реализуемых под оцениваемым товарным знаком, объемы продаж.

После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения экспертизы, могут понадобиться:



  • Характеристики товаров, производимых с использованием, при необходимости в сравнении с аналогичными или конкурирующими.

  • Источники получения и размеры доходов от использования товарного знака.

  • Затраты, производимые на приобретение прав и текущее использование товарного знака.

  • Себестоимость единицы товара, продаваемого под оцениваемым знаком.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ СТОИМОСТИ АВТОРСКИХ ПРАВ


  • Описание объекта с указанием автора, правообладателя и даты создания.

  • Сведения о затратах связанных с созданием, сопровождением и рекламой произведения.

  • Сведения о доходах, полученных правообладателем за использование произведения.

  • Наличие обременений и ограничений по распоряжению правами на произведение.

  • Заключенные лицензионные соглашения, наличие судебных споров и судебных решений.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ НОУ-ХАУ





  • Описание объекта НОУ-ХАУ (НХ).

После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения экспертизы, могут понадобиться:



  • Характеристики товаров, производимых с использованием НХ, при необходимости в сравнении с аналогичными или конкурирующими.

  • Источники получения доходов от использования НХ.

  • Описание рынка.

  • Затраты, производимые на приобретение прав и использование НХ.

  • Себестоимость и цена единицы товара с использованием НХ.

  • Технические (потребительские), эксплуатационные, экологические и экономические показатели получения доходов от использования НХ:

  • Увеличение объемов реализации конкретных видов или всей продукции предприятия с использованием НХ;

  • Повышение цены в зависимости от качества продукции;

  • Экономия в производстве при использовании НХ в конкретных видах продукции или во всей выпускаемой продукции;

  • Выручка от продажи имущественных прав на использование НХ;

  • Произведенные затраты:

  • на приобретение имущественных прав на НХ;

  • на освоение в производстве и организацию выпуска и реализации товаров с использованием НХ;

  • на правовую и другие виды охраны НХ;

  • на маркетинг товаров с использованием НХ;

  • на страхование рисков осуществления проектов с использованием НХ и (или) их доходности.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ





  • Договора, при исполнении (или ненадлежащем исполнении) которых возникла задолженность.

  • Платежные документы по этим договорам.

  • Документы о движении материальных ценностей (накладные, акты передачи и т.п.).

  • Переписка с контрагентом по вопросу урегулирования взаимных требований.

  • Судебные решения (если есть).









Поделитесь с Вашими друзьями:


База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2019
обратиться к администрации

    Главная страница