Управление стоимостью проекта


Поступление на склад товара, возвращенного от покупателя



страница6/9
Дата09.08.2019
Размер2.2 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9

3.1.2.2Поступление на склад товара, возвращенного от покупателя.

3.1.2.2.1Описание задачи

Организацию учета поступления ТМЦ на склад предполагается реализовывать при помощи ордерной системы учета. Основным основанием для рекомендации данного механизма является то, что при операциях поступления ТМЦ, как правило, финансовые документы запаздывают, по сравнению с самим фактом поступления ТМЦ на склад. В рамках предлагаемой схемы предлагается следующая процедура.

На момент поступления ТМЦ на склад, кладовщиком оформляется приходный ордер на ТМЦ. При этом после проведения ордера изменяются складские остатки и факт поступления ТМЦ отображается в АС. При формировании приходного ордера, в обязательном порядке, в нем фиксируется склад, номенклатурный состав и количество принятых ТМЦ, но не фиксируется никакой информации о стоимостной оценке данных ТМЦ.

При этом в документе должна указываться информация, что товар не подлежит продаже. Данный признак должен запрещает списание партии ТМЦ, поступившей по данному документу, при отгрузке на сторону или передаче в производство.

В рамках описываемой задачи документ «Приходный ордер на товары» оформляется со следующим видом операции:



  • От покупателя. В этом случае в документе фиксируется факт возврата товаров покупателем до момента оформления финансовых документов возврата. При этом документ может быть оформлен без указания контрагента-покупателя.

При проведении документа «Приходный ордер на товары» должно увеличиваться количество товаров на складе и количество товаров, которое зафиксировано для получения.

При этом, несмотря на то, что товары есть на складе, они не подлежат продаже.

Товары, поступившие по приходному ордеру, могут быть возвращены до момента оформления сопроводительных документов. Возврат таких товаров производится с помощью документа «Расходный ордер на товары», который может быть оформлен на основании приходного ордера.

На момент поступления финансовых документов, на основании ордера кладовщиком, либо работником бухгалтерии формируется финансовый документ поступления, при проведении которого, складские остатки уже не изменяются, а изменяется лишь состояние взаиморасчетов по данному покупателю. В финансовых документах в этом случае указывается вид поступления как поступление «по ордеру». В качестве данных финансовых документов в рамках описываемой задачи должены выступать документы АС:



  • Возврат товаром от покупателя.

Так же, в случае поступления с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в приходном ордере. После проведения данного приходного ордера изменяются складские остатки по возвратной таре.

Необходимо отметить, что требование по использованию данной методики отражения поступления ТМЦ на склад не является жестким. В случае если финансовые документы на поступившие ТМЦ поступают одновременно с физическим поступлением ТМЦ на склад, возможно использование непосредственно в финансовых документах системы. В этом случае приходный ордер не оформляется, в финансовых документах указывается вид поступления «на склад», и, соответственно, при проведении таких документов изменяются как остатки ТМЦ в учетной системе, так и состояние взаиморасчетов.

Документ «Возврат товаров от покупателя» предназначен для оформления возврата отгруженных ранее покупателю позиций номенклатуры.

В документе можно выбрать следующие виды операции:



  • Продажа, комиссия

  • Оборудование

Возврат товаров может оформляться, как на розничный, так и на оптовый склад.

В том случае, если покупатель при возврате товаров не предоставил сопроводительные документы, то поступление такого товара от покупателя оформляется с помощью документа «Приходный ордер на товары». При получении от покупателя сопроводительных документов оформляется документ «Возврат товаров от покупателя» и указывается тот приходный ордер, которым ранее оформлялось поступление товаров.

В АС должна быть возможность оформлять возврат от покупателя на основании документа, по которому товар отгружался покупателю (документ «Реализация товаров и услуг» или по которому товар заказывался (документ «Заказ покупателя»).

При вводе на основании должны наследоваться вид операции документа и копироваться состав документа. Для каждой позиции номенклатуры в документе «Возврат товаров от покупателя» должен указываться тот документ реализации, по которому производится возврат позиций номенклатуры.

Должна быть предусмотрена возможность произвести заполнение документа товарами, реализованными по договору с контрагентом или по документам передачи.

Для назначения себестоимости возвращаемым позициям по каждой позиции номенклатуры должен быть указан документ, который образуют партию, в которую возвращается позиция номенклатуры. В качестве документа партии может быть указан документ реализации. В этом случае документ поставки будет определен автоматически. Если документ реализации не известен, то можно указать документ поставки. Себестоимость возвращаемой позиции номенклатуры в этом случае будет определена автоматически в соответствии с указанным документом партии. В том случае, если документ партии, в которую возвращается позиция номенклатуры, неизвестен, то информация о себестоимости возвращаемой позиции номенклатуры заполняется пользователем вручную.


3.1.2.2.2Входная информация


3.1.2.2.3Выходная информация


3.1.2.3Поступление товаров из переработки

3.1.2.3.1Описание задачи

Организацию учета поступления ТМЦ на склад предполагается реализовывать при помощи ордерной системы учета. Основным основанием для рекомендации данного механизма является то, что при операциях поступления ТМЦ, как правило, финансовые документы запаздывают, по сравнению с самим фактом поступления ТМЦ на склад. В рамках предлагаемой схемы предлагается следующая процедура.

На момент поступления ТМЦ на склад, кладовщиком оформляется приходный ордер на ТМЦ. При этом после проведения ордера изменяются складские остатки и факт поступления ТМЦ отображается в АС. При формировании приходного ордера, в обязательном порядке, в нем фиксируется склад, номенклатурный состав и количество принятых ТМЦ, но не фиксируется никакой информации о стоимостной оценке данных ТМЦ.

При этом в документе должна указываться информация, что товар не подлежит продаже. Данный признак должен запрещает списание партии ТМЦ, поступившей по данному документу, при отгрузке на сторону или передаче в производство.

В рамках описываемой задачи документ «Приходный ордер на товары» оформляется со следующим видом операции:



  • Из переработки. В этом случае в документе фиксируется факт поступления товаров от переработчика до момента оформления финансовых документов. При этом в документе обязательно указывается контрагент и заказ поставщику, по которому осуществляется поступление.

При проведении документа «Приходный ордер на товары» должно увеличиваться количество товаров на складе и количество товаров, которое зафиксировано для получения.

При этом, несмотря на то, что товары есть на складе, они не подлежат продаже.

Товары, поступившие по приходному ордеру, могут быть возвращены до момента оформления сопроводительных документов. Возврат таких товаров производится с помощью документа «Расходный ордер на товары», который может быть оформлен на основании приходного ордера.

На момент поступления финансовых документов, на основании ордера кладовщиком, либо работником бухгалтерии формируется финансовый документ поступления, при проведении которого, складские остатки уже не изменяются, а изменяется лишь состояние взаиморасчетов по данному покупателю. В финансовых документах в этом случае указывается вид поступления как поступление «по ордеру». В качестве данных финансовых документов в рамках описываемой задачи должены выступать документы АС:



  • Поступление товаров из переработки.

Так же, в случае поступления с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в приходном ордере. После проведения данного приходного ордера изменяются складские остатки по возвратной таре.

Необходимо отметить, что требование по использованию данной методики отражения поступления ТМЦ на склад не является жестким. В случае если финансовые документы на поступившие ТМЦ поступают одновременно с физическим поступлением ТМЦ на склад, возможно использование непосредственно в финансовых документах системы. В этом случае приходный ордер не оформляется, в финансовых документах указывается вид поступления «на склад», и, соответственно, при проведении таких документов изменяются как остатки ТМЦ в учетной системе, так и состояние взаиморасчетов.

После приходования на складе продукции от переработчика должен оформляться документ «Поступление товаров из переработки».

Документ должен содержать в себе следующую информацию:



  • Склад или ордер. Склад выбирается в случае если документом «Поступление товаров из переработки» оформляется также поступление непосредственно на склад. Ордер выбирается в случае использования ордерной системы.

  • Подразделение. Производственное подразделение, по которому отражаются собственные затраты по выпуску продукции сторонним переработчиком.

  • Подразделение организации. Производственное подразделение организации, по которому отражаются собственные затраты по выпуску продукции сторонним переработчиком.

  • Заказ. Заказ поставщику, по которому производился выпуск продукции сторонним переработчиком. Выбирать можно только заказы с операцией «переработка».

  • Контрагент.

  • Договор.

  • Перечень продукции полученной от переработчика. По каждой единице продукции должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика продукции. Характеристика полученной продукции, если для данной продукции ведется учет по характеристикам.

  • Серия продукции. Серия полученной продукции, если для данной продукции ведется учет по сериям. Значение реквизита выбирается из справочника "Серии номенклатуры".

  • Единица. Единица измерения полученной продукции.

  • Количество. Количество полученной продукции в единице хранения остатков.

  • Доля стоимости. Доля стоимости для распределения затрат.

  • Номенклатурная группа. Указывается номенклатурная группа продукции.

  • Заказ. Указывается заказ покупателя, для которого получена продукция.

  • Спецификация. Указывается спецификация полученной продукции.

  • Перечень материалов, использованных переработчиком. Это материалы и полуфабрикаты, которые были использованы для выпуска продукции, оказания услуг. По каждой единице материала должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика материала. Характеристика материала, если для данного материала ведется учет по характеристикам. Значение реквизита выбирается из справочника "Характеристики номенклатуры".

  • Серия материала. Серия материала, если для данного материала ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения использованного материала.

  • Количество. Количество использованного материала в единице хранения остатков.

  • Заказ. Заказ покупателя, на который был использован материал. Заказы покупателей, могут быть только теми же, что и заказы, к которым привязана готовая продукция.

  • Статья затрат. Статья затрат должна привязываться и как единая для всего перечня материалов, так и индивидуальная для отдельно взятого материала.

Перечень материалов должен заполняться автоматически на основании спецификаций выпуска, которые привязаны к готовой продукции.

  • Распределение материалов. Эта функция в документе «Поступление товаров из переработки» должна указывать распределение материалов и полуфабрикатов на выпущенную продукцию и оказанные услуги. Для выполнения распределения должен создаваться перечень, связывающий некоторое количество материала с определенной готовой продукцией. Если готовая продукция связана с заказом покупателя, то в перечне материал должен связываться с определенной готовой продукцией по определенному заказу.

Составление перечня должно производиться, либо вручную, либо автоматически. Автоматическое формирование перечня должно создаваться на основе перечня материалов и перечня продукции полученной от переработчика. Распределение должно формироваться по выпущенной продукции пропорционально значениям «Долей стоимости», указанной для продукции в перечне продукции полученной от переработчика. При этом каждый материал распределяется только на ту выпущенную продукцию, в спецификацию которой входит указанный материал. Материалы, для которых указан заказ покупателя, распределяются только на выпуск продукции по данному заказу. В АС должен существовать признак, который позволит осуществлять распределение полностью в автоматическом режиме без вмешательства пользователя.

  • Прочие затраты. Формируется перечень прочих затрат, понесенных переработчиком при производстве передаваемой продукции. Перечень должен содержать в себе следующую информацию:

  • Статья затрат. Статья затрат, по которой отражены прочие затраты в незавершенном производстве. Указываться должны только нематериальные статьи.

  • Номенклатурная группа. Номенклатурная группа выпуска продукции, на которую относятся прочие затраты. Эти значения должны выбираться из перечня продукции полученной от переработчика.

  • Заказ. Заказ покупателя, на который относятся прочие затраты. Эти значения должны выбираться из перечня продукции полученной от переработчика.

  • Сумма. Сумма прочих затрат в валюте управленческого учета.

  • Сумма (регл). Сумма прочих затрат в валюте регламентированного учета. Сумма должна рассчитывается автоматически при изменении суммы в валюте управленческого учета.

  • Распределение прочих затрат. Эта функция в документе «Поступление товаров из переработки» должна указывать распределение прочих затрат на выпущенную продукцию и оказанные услуги. Для выполнения распределения должен создаваться перечень, связывающий некоторую сумму статьи затрат с определенной готовой продукцией. Если готовая продукция связана с заказом покупателя, то в перечне статья затрат должна связываться с определенной готовой продукцией по определенному заказу.

Составление перечня должно производиться, либо вручную, либо автоматически. Автоматическое формирование перечня должно создаваться на основе перечня прочих затрат и перечня продукции полученной от переработчика. Распределение должно формироваться по выпущенной продукции пропорционально значениям «Долей стоимости», указанной для продукции в перечне продукции полученной от переработчика. При этом каждая статья затрат распределяется только на ту выпущенную продукцию, которая в относится к номенклатурной группе, указанной для статьи затрат. Статьи затрат, для которых указан заказ покупателя, распределяются только на выпуск продукции по данному заказу. В АС должен существовать признак, который позволит осуществлять распределение полностью в автоматическом режиме без вмешательства пользователя.

Оформленный документ «Поступление товаров из переработки» сохраняет в АС информацию по взаиморасчетам с переработчиком, поступлении товаров на склады предприятия, факт выпуска готовой продукции.


3.1.2.3.2Входная информация


3.1.2.3.3Выходная информация


3.1.2.4Поступление на склад материалов из производства

3.1.2.4.1Описание задачи

Выполнение задачи инициируется при необходимости возврата из производства на склад:

  • материалов, не начатых обработкой;

  • материалов, начатых обработкой

и необходимости оприходования на склад:

  • возвратных отходов из производства;

  • брака продукции из производства.

Выполнение задачи в АС осуществляется с помощью формирования документа «Оприходование материалов из производства».

Для оформления возврата материалов в документе должен существовать вид операции «материалы». Для оформления оприходования отходов и брака в документе должен существовать вид операции «отходы и брак». В случае оприходования материалов должна существовать возможность выбора для каждой позиции материала типа стоимости: фиксированной или расчетной. При оприходовании отходов и брака выбор типа стоимости должен отсутствовать и использовался только фиксированный тип стоимости. При фиксированном типе стоимости стоимость номенклатурной позиции должна вноситься непосредственно в документ. При расчетном типе стоимости стоимость номенклатурной позиции должна формироваться автоматически на основании настроек учетной политики в части учета материалов на предприятии.



Документ «Оприходование материалов из производства» должен содержать в себе следующую информацию:

  • Организация. Указывается наименование предприятия.

  • Склад. Место хранения, на которое приходуются возвращаемые материалы, отходы или брак.

  • Подразделение. Наименование подразделения на которое списываются затраты по приходуемым номенклатурным позициям.

  • Перечень материалов, отходов и бракованных позиций. Это материалы, отходы и бракованные позиции, которые приходуются из производства. По каждой единице номенклатурной позиции должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика материала. Характеристика материала, если для данного материала ведется учет по характеристикам.

  • Серия материала. Серия материала, если для данного материала ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения материала.

  • Количество. Количество материала в единице хранения остатков.

  • Тип стоимости. Выбор вариантов оценки стоимости приходуемого материала. Указание типа стоимости возможно только для возвращаемого материала и не возможен для отходов и брака. Должно присутствовать два варианта: фиксированный и расчетный.

  • Цена. Цена материала, по которой материал будет оприходован на складе. При расчетном типе стоимости должна формироваться автоматически.

  • Сумма. Себестоимость материала, по которой материал будет оприходован на складе. При расчетном типе стоимости должна формироваться автоматически.

  • Сумма (регл.). Себестоимость материала по регламентированному учету, по которой материал будет оприходован на складе. При расчетном типе стоимости должна формироваться автоматически.

  • Заказ. Указывается заказ покупателя, под который материал поступает на склад. Эта информация необходима, если производство осуществлялось под определенный заказ покупателя и при оприходования материалов на склад необходимо одновременно зарезервировать их под этот заказ покупателя.

  • Номенклатурная группа. Номенклатурная группа, к которой относится номенклатурная позиция. Должна подтягиваться автоматически на основании взаимосвязи справочников «номенклатура» и «номенклатурные группы».

  • Качество. Качество приходуемого материала.

Оформленный документ «Оприходование материалов из производства» сохраняет в АС информацию по стоимостной оценке поступивших на склад предприятия материалов, факт поступления материалов, выбытие материалов из производства, резервирование материалов на складе (если приходование осуществляется под определенный заказ покупателя).
3.1.2.4.2Входная информация


3.1.2.4.3Выходная информация


3.1.2.5Поступление на склад готовой продукции из производства

3.1.2.5.1Описание задачи

Выполнение задачи в АС осуществляется с помощью формирования документа «Отчет производства за смену».

Документ «Отчет производства за смену» должен содержать в себе следующую информацию:



  • Склад. Место хранения, на которое приходуется выпущенная продукция.

  • Подразделение. Производственное подразделение, в котором был выпуск продукции.

  • Подразделение организации. Производственное подразделение организации, в котором был выпуск продукции.

  • Перечень готовой продукции. Указывается выпущенная готовая продукция и полуфабрикаты, которые приходуются на склад из производства. По каждой единице номенклатурной позиции должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика продукции. Характеристика выпущенной продукции, если для данной продукции ведется учет по характеристикам.

  • Серия продукции. Серия выпущенной продукции, если для данной продукции ведется учет по сериям.

  • Вид выпуска. Вид выпуска продукции определяет факт окончательного или незавершенного выпуска. Т.е. определятся категория готовая продукция или незавершенная продукция приходуется на склад..

  • Качество. Качество выпущенной продукции. Для услуг данный реквизит не заполняется. Значение реквизита выбирается из справочника «Качество».

  • Единица. Единица измерения выпущенной продукции.

  • Количество. Количество выпущенной продукции в единице хранения остатков.

  • Номенклатурная группа. Номенклатурная группа, к которой относится номенклатурная позиция. Должна подтягиваться автоматически на основании взаимосвязи справочников «номенклатура» и «номенклатурные группы».

  • Заказ. Указывается заказ покупателя, под который материал поступает на склад. Эта информация необходима, если производство осуществлялось под определенный заказ покупателя и при оприходования материалов на склад необходимо одновременно зарезервировать их под этот заказ покупателя.

  • Спецификация. Указывается спецификация выпущенной продукции или полуфабриката.

Оформленный документ «Отчет производства за смену» в рамках настоящей задачи сохраняет в АС информацию:

  • стоимостная оценка поступившей на склад предприятия продукции, которая определяется учетной политикой назначенной в АС;

  • факт поступления продукции на склад в разрезе партий и номенклатурных позиций;

  • факт выпуска продукции из производства;

  • резервирование продукции на складе (если приходование осуществляется под определенный заказ покупателя).


3.1.2.5.2Входная информация


3.1.2.5.3Выходная информация


3.1.2.6Возврат материалов из переработки

3.1.2.6.1Описание задачи

Выполнение задачи инициируется в случае необходимости возврата материалов от стороннего переработчика, не использованные для выпуска продукции по договору на переработку сырья.

Организацию учета поступления ТМЦ на склад предполагается реализовывать при помощи ордерной системы учета. Основным основанием для рекомендации данного механизма является то, что при операциях поступления ТМЦ, как правило, финансовые документы запаздывают, по сравнению с самим фактом поступления ТМЦ на склад. В рамках предлагаемой схемы предлагается следующая процедура.

На момент поступления ТМЦ на склад, кладовщиком оформляется приходный ордер на ТМЦ. При этом после проведения ордера изменяются складские остатки и факт поступления ТМЦ отображается в АС. При формировании приходного ордера, в обязательном порядке, в нем фиксируется склад, номенклатурный состав и количество принятых ТМЦ, но не фиксируется никакой информации о стоимостной оценке данных ТМЦ.

При этом в документе должна указываться информация, что товар не подлежит продаже. Данный признак должен запрещать списание партии ТМЦ, поступившей по данному документу, при отгрузке на сторону или передаче в производство.

В рамках описываемой задачи документ «Приходный ордер на товары» оформляется со следующим видом операции:


  • Из переработки. В этом случае в документе фиксируется факт возврата товаров от переработчика до момента оформления финансовых документов возврата.

При проведении документа «Приходный ордер на товары» должно увеличиваться количество товаров на складе и количество товаров, которое зафиксировано для получения.

При этом, несмотря на то, что товары есть на складе, они не подлежат продаже.

Товары, поступившие по приходному ордеру, могут быть возвращены до момента оформления сопроводительных документов. Возврат таких товаров производится с помощью документа «Расходный ордер на товары», который может быть оформлен на основании приходного ордера.

На момент поступления финансовых документов, на основании ордера кладовщиком, либо работником бухгалтерии формируется финансовый документ поступления, при проведении которого, складские остатки уже не изменяются, а изменяется лишь состояние взаиморасчетов по данному переработчику. В финансовых документах в этом случае указывается вид поступления как поступление «по ордеру». В качестве данных финансовых документов в рамках описываемой задачи должны выступать документы АС:



  • Возврат переданных товаров

Так же, в случае поступления с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в приходном ордере. После проведения данного приходного ордера изменяются складские остатки по возвратной таре.

Необходимо отметить, что требование по использованию данной методики отражения поступления ТМЦ на склад не является жестким. В случае если финансовые документы на поступившие ТМЦ поступают одновременно с физическим поступлением ТМЦ на склад, возможно использование непосредственно в финансовых документах системы. В этом случае приходный ордер не оформляется, в финансовых документах указывается вид поступления «на склад», и, соответственно, при проведении таких документов изменяются как остатки ТМЦ в учетной системе, так и состояние взаиморасчетов.

Документ «Возврат переданных товаров» предназначен для оформления возврат собственных материалов от стороннего переработчика, не использованных для выпуска продукции по договору на переработку сырья.

В документе можно выбрать следующие виды операции:



  • Материалы из переработки

  • Продукция от заказчика

В том случае, если переработчик при возврате товаров не предоставил сопроводительные документы, то поступление такого материала от переработчика оформляется с помощью документа «Приходный ордер на товары». При получении от покупателя сопроводительных документов оформляется документ «Возврат переданных материалов» и указывается тот приходный ордер, которым ранее оформлялось поступление товаров.

Документ «Возврат переданных товаров» должен содержать в себе следующую информацию:



  • Склад. Место хранения, на которое приходуются возвращаемые материалы или продукция.

  • Ордер. Номер приходного ордера по которому материалы были оприходованы на склад.

  • Заказ. Заказ поставщику, на основании которого переработчик выполнял работу и на основании которого ему были переданы материалы.

  • Контрагент. Указывается переработчик. Берется из заказа.

  • Договор. Указывается договор переработки. Берется из заказа.

  • Перечень возвращаемых материалов. Это материалы и полуфабрикаты, которые возвращаются от стороннего переработчика. Данный перечень доступен для ввода, если в документе выбрана операция «материалы из переработки». По каждой единице материала должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика номенклатуры. Характеристика материала, если для данного материала ведется учет по характеристикам.

  • Серия номенклатуры. Серия материала, если для данного материала ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения материала.

  • Количество. Количество материала в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена материала, по которой материал был передан в переработку.

  • Сумма. Залоговая стоимость материала.

  • Документ партии. Документ передачи материалов в переработку. Значение реквизита выбирается из списка документов «Передача товаров». Выбирать можно только документы с операцией «передача материалов переработчику».

  • Качество. Качество возвращаемого материала.

  • Перечень возвратной тары. Заполняется перечнем тары, в которой возвращаются материалы. По каждой единице тары должна быть указана следующая информация:

  • Наименование возвращаемой тары.

  • Количество. Количество возвращаемой тары в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена тары, по которой тара была передана.

  • Сумма. Залоговая стоимость тары.

Оформленный документ «Возврат переданных товаров» сохраняет в АС информацию по взаиморасчетам с переработчиком, стоимостной оценке поступивших на склад предприятия материалов, факт возврата материалов.
3.1.2.6.2Входная информация


3.1.2.6.3Выходная информация


3.1.2.7Возврат продукции из давальческого сырья от заказчика

3.1.2.7.1Описание задачи

Выполнение задачи инициируется в случае необходимости возврат продукции, выпущенной из давальческого сырья, от заказчика, например заказчика не устроило качество выпущенной продукции. Данный возврат можно оформлять, только если не отражена реализация услуг по переработке.

Организацию учета поступления ТМЦ на склад предполагается реализовывать при помощи ордерной системы учета. Основным основанием для рекомендации данного механизма является то, что при операциях поступления ТМЦ, как правило, финансовые документы запаздывают, по сравнению с самим фактом поступления ТМЦ на склад. В рамках предлагаемой схемы предлагается следующая процедура.

На момент поступления ТМЦ на склад, кладовщиком оформляется приходный ордер на ТМЦ. При этом после проведения ордера изменяются складские остатки и факт поступления ТМЦ отображается в АС. При формировании приходного ордера, в обязательном порядке, в нем фиксируется склад, номенклатурный состав и количество принятых ТМЦ, но не фиксируется никакой информации о стоимостной оценке данных ТМЦ.

При этом в документе должна указываться информация, что товар не подлежит продаже. Данный признак должен запрещать списание партии ТМЦ, поступившей по данному документу, при отгрузке на сторону или передаче в производство.

В рамках описываемой задачи документ «Приходный ордер на товары» оформляется со следующим видом операции:


  • От покупателя. В этом случае в документе фиксируется факт возврата товаров от заказчика до момента оформления финансовых документов возврата.

При проведении документа «Приходный ордер на товары» должно увеличиваться количество товаров на складе и количество товаров, которое зафиксировано для получения.

При этом, несмотря на то, что товары есть на складе, они не подлежат продаже.

Товары, поступившие по приходному ордеру, могут быть возвращены до момента оформления сопроводительных документов. Возврат таких товаров производится с помощью документа «Расходный ордер на товары», который может быть оформлен на основании приходного ордера.

На момент поступления финансовых документов, на основании ордера кладовщиком, либо работником бухгалтерии формируется финансовый документ поступления, при проведении которого, складские остатки уже не изменяются, а изменяется лишь состояние взаиморасчетов по данному заказчику. В финансовых документах в этом случае указывается вид поступления как поступление «по ордеру». В качестве данных финансовых документов в рамках описываемой задачи должны выступать документы АС:



  • Возврат переданных товаров

Так же, в случае поступления с продукцией возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в приходном ордере. После проведения данного приходного ордера изменяются складские остатки по возвратной таре.

Необходимо отметить, что требование по использованию данной методики отражения поступления ТМЦ на склад не является жестким. В случае если финансовые документы на поступившие ТМЦ поступают одновременно с физическим поступлением ТМЦ на склад, возможно использование непосредственно в финансовых документах системы. В этом случае приходный ордер не оформляется, в финансовых документах указывается вид поступления «на склад», и, соответственно, при проведении таких документов изменяются как остатки ТМЦ в учетной системе, так и состояние взаиморасчетов.

Документ «Возврат переданных товаров» предназначен для оформления возврата продукции, выпущенной из давальческого сырья, от заказчика.

В документе можно выбрать следующие виды операции:



  • Материалы из переработки

  • Продукция от заказчика

В том случае, если заказчик при возврате товаров не предоставил сопроводительные документы, то поступление такой продукции от заказчика оформляется с помощью документа «Приходный ордер на товары». При получении от покупателя сопроводительных документов оформляется документ «Возврат переданных товаров» и указывается тот приходный ордер, которым ранее оформлялось поступление товаров.

Документ «Возврат переданных товаров» должен содержать в себе следующую информацию:



  • Склад. Место хранения, на которое приходуется возвращаемая продукция.

  • Ордер. Номер приходного ордера, по которому продукция была оприходована на склад.

  • Заказ. Заказ покупателя, по которому производился выпуск продукции из давальческого сырья.

  • Контрагент. Указывается заказчик. Берется из заказа.

  • Договор. Указывается договор переработки. Берется из заказа.

  • Перечень возвращаемой продукции. Это продукция, которая возвращается от заказчика. Данный перечень доступен для ввода, если в документе выбрана операция «продукция от заказчика». По каждой единице должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика номенклатуры. Характеристика продукции, если для данной продукции ведется учет по характеристикам.

  • Серия номенклатуры. Серия продукции, если для данной продукции ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения продукции.

  • Количество. Количество продукции в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена материала, по которой материал был передан в переработку.

  • Сумма. Залоговая стоимость материала.

  • Документ партии. Документ передачи продукции заказчику. Значение реквизита выбирается из списка документов «Передача товаров». Выбирать можно только документы с операцией «передача продукции заказчику».

  • Качество. Качество возвращаемой продукции.

  • Перечень возвратной тары. Заполняется перечнем тары, в которой возвращается продукция. По каждой единице тары должна быть указана следующая информация:

  • Наименование возвращаемой тары.

  • Количество. Количество возвращаемой тары в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена тары, по которой тара была передана.

  • Сумма. Залоговая стоимость тары.

Оформленный документ «Возврат переданных товаров» сохраняет в АС информацию по взаиморасчетам с заказчиком, стоимостной оценке поступившей на склад предприятия продукции, факт возврата продукции.
3.1.2.7.2Входная информация


3.1.2.7.3Выходная информация


3.1.2.8Отгрузка со склада материалов в производство

3.1.2.8.1Описание задачи

После получения задание на производство продукции по заказу покупателя или производственному плану в цехе формируется потребность в материалах для производства этой продукции. Для обеспечения заказа покупателя материалами под него на складах производится резервирование. Для обеспечения материалами производственного плана цехами формируются внутренние заказы, под которые на складе также производится резервирование (см. описание задач резервирования). Также возможен вариант, что цеха обеспечиваются необходимыми материалами для производства из свободных складских остатков. Это возможно в случае если не используется система резервирования или данный вид материала является высокооборотным и уровень его запасов всегда поддерживается на определенном уровне.

Имея задание на производство и получив информацию от том, что необходимый товар присутствует на складе в необходимом количестве (в резерве или в свободном остатке) в АС формируется документ «Требование накладная», на основании которого производится фактическая отгрузка выписанных в ней материалов со склада.

Документ «Требование накладная» должен содержать в себе следующую информацию:


  • Склад. Склад, с которого произведена выдача ТМЦ в производство.

  • Подразделение. Подразделение в которое производится отгрузка материалов.

  • Перечень передаваемых материалов. Это материалы и полуфабрикаты, товары или продукция, которые передаются со склада в производственное подразделение. По каждой единице материала должна быть указана следующая информация:

  • Номенклатура. Наименование передаваемого материала.

  • Характеристика номенклатуры. Характеристика списываемых ТМЦ, указывается, если складской учет этой номенклатуры ведется по характеристикам.

  • Серия номенклатуры. Серия списываемых ТМЦ, указывается, если для номенклатуры задана необходимость вести учет по сериям, и такой складской учет действительно ведется.

  • Единица. Единица измерения продукции.

  • Количество. Количество продукции в единице хранения остатков.

  • Заказ. Указывается заказ, под который отгружаются материалы в производство. В качестве заказа могут выступать заказ покупателя или внутренний заказ.

  • Способ списания. Указывается способ списания номенклатуры со склада: из свободного остатка или из резерва. Должно задаваться только в случае если только в случае, если указан заказ.

Оформленный документ «Требование-накладная» в рамках настоящей задачи сохраняет в АС информацию:

  • стоимостная оценка поступивших в производство материалов, которая определяется учетной политикой назначенной в АС;

  • факт списания материалов со склад в незавершенное производство в разрезе партий и номенклатурных позиций;

  • факт списания материалов в производство по заказ покупателя.;

  • снятие с резерва материалов под заказ (отгрузка происходит по заказу под который был сделан резерв).

  • выполнение отгрузки по заказу.


3.1.2.8.2Входная информация


3.1.2.8.3Выходная информация


3.1.2.9Отгрузка товара со склада при реализации

3.1.2.9.1Описание задачи

Отгрузка ТМЦ со склада, так же как и поступление должно регистрироваться в системе двумя способами:

Если факт выписки финансовых расходных документов производится одновременно с фактическим расходом ТМЦ со склада, то при выписке финансовых документов, в них указывается непосредственное списание ТМЦ с необходимого склада.

В случае отгрузки в два этапа – сначала выписка финансовых документов, а потом непосредственная отгрузка, в документе отгрузки должен указываться вид реализации - «По ордеру». В этом случае, фактическое списание ТМЦ со склада будет произведено на момент выписки документа «Расходный ордер на товары».

В качестве финансовых документов при реализации в АС должны выступать следующие документы:



  • Реализация товаров и услуг.

Вначале в АС должен быть оформлен документ «Реализация товаров и услуг». В документе должен быть указан вид реализации – «По ордеру». При проведении этого документа должны измениться взаиморасчеты с контрагентом, остатки товаров на складе не изменяются. Если отгрузка производится одновременно с выпиской документа «Реализация товаров и услуг», то должен быть указан вид реализации – «Со склада». В этом случае, осле проведения документа ТМЦ списывается со склада.

Кладовщик на основании документа «Реализация товаров и услуг» оформляет документ «Расходный ордер на товары», в котором должен быть установлен вид операции «Расход по накладной». После проведения документа ТМЦ списывается со склада.

По одному документу «Реализация товаров и услуг» может быть оформлено несколько расходных ордеров. Например, в том случае, если фактическая отгрузка товаров кладовщиком со склада производится в несколько этапов. Однако отгрузка товаров по расходному ордеру всегда производится с того склада, который указан в документе «Реализация товаров и услуг».

В случае отгрузки с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в документах «Расходный ордер» и «Реализация товаров и услуг». После проведения расходного ордера (или документа «Реализация товаров и услуг» в случае вида реализации – «Со склада») изменяются складские остатки по возвратной таре.


3.1.2.9.2Входная информация


3.1.2.9.3Выходная информация


3.1.2.10Отгрузка ТМЦ со склада в случае возврата ТМЦ, на которые не были получены финансовые документы

3.1.2.10.1Описание задачи

Еще одним вариантом списания со склада является возврат тех ТМЦ, которые были приняты на склад по приходному ордеру и на которые так в итоге и не были оформлены документы финансового учета поступления. Движения по возврату таких ТМЦ никак не отражаются финансовыми документами, а оформляются с помощью документа «Расходный ордер на товары». В этом случае в документе «Расходный ордер на товары» устанавливается вид операции «Возврат по приходному ордеру».

По одному приходному ордеру можно оформить несколько расходных ордеров.


3.1.2.10.2Входная информация


3.1.2.10.3Выходная информация


3.1.2.11Отгрузка ТМЦ в случае возврата товаров поставщику

3.1.2.11.1Описание задачи

Первоначально в АС должен быть создан документ «Возврат товаров поставщику», который предназначен для оформления возврата поступивших ранее позиций номенклатуры.

Вид оформляемой операции возврата определяется в документе путем выбора соответствующего вида операции. В документе должен существовать выбор следующих видов операций:



  • Покупка, комиссия. В случае возврата поставщику купленных ТМЦ.

  • Из переработки. В случае возврата поставщику, полученной у него продукции.

  • Оборудование. В случае возврата поставщику оборудования.

При использовании ордерной системы в документе «Возврат товаров поставщику» указывается вид отгрузки – «По ордеру» и указывает тот склад, с которого товар будет возвращен поставщику.

Возврат товаров поставщику должен оформляться по конкретному документу поступления или по заказу поставщику:



  • При вводе на основании документа поступления должен копироваться состав документа, количество заполняется минимальным значением из того, что осталось на складе и того, что есть в строке документа-основания. При этом для каждой ТМЦ в перечне документ «Возврат товаров поставщику» указывается тот документ поступления, по которому производится возврат.

  • При заполнении на основании документа «Заказ поставщику» копируется состав документа, количество заполняется минимальным из того, что осталось на складе и того, что есть в строке документа-основания. Вид операции документа «Возврат товаров поставщику» устанавливается в соответствии с тем видом операции, который установлен в заказе поставщику.

В документе также должна указываться информация о заказе покупателю или внутреннем заказе. Эту информацию необходимо заполнять в том случае, если было произведено размещение в заказе поставщику, по которому производится возврат и соответственно АС автоматически произвело резервирование позиций номенклатуры в момент оформления документа поступления (см. описание задач по резервированию).

При оформлении возврата поставщику необходимо снять резервирование с тех заказов покупателя или внутренних заказов, которые были зарезервированы под ту поставку позиций номенклатуры, по которой происходит возврат. Если документ возврата оформляется на основании документа поступления, то заполнение информации о заказах покупателю производится автоматически.

Информация о возвратной таре, которую необходимо вернуть поставщику, также должна быть указана в документе «Возврат товаров поставщику».

Далее в АС оформляется документ «Расходный ордер на товары», в котором указывает ранее выписанный документ «Возврат товаров поставщику». В документе устанавливается вид операции «возврат поставщику» Причем по одному документу «Возврат товаров поставщику» может быть оформлено несколько расходных ордеров. После проведения документа «Расходный ордер» ТМЦ списывается со склада.


3.1.2.11.2Входная информация


3.1.2.11.3Выходная информация


3.1.2.12Отгрузка со склада материалов для переработки

3.1.2.12.1Описание задачи

Отгрузка со склада материалов для переработки должно регистрироваться в системе двумя способами:

Если факт выписки финансовых расходных документов производится одновременно с фактическим расходом материалов со склада, то при выписке финансовых документов, в них указывается непосредственное списание материалов с необходимого склада.

В случае отгрузки в два этапа – сначала выписка финансовых документов, а потом непосредственная отгрузка, в документе отгрузки должен указываться вид реализации - «По ордеру». В этом случае, фактическое списание материалов со склада будет произведено на момент выписки документа «Расходный ордер на товары».

В качестве финансовых документов, при отгрузке со склада материалов для переработки, в АС должны выступать следующие документы:



  • Передача товаров.

Вначале в АС должен быть оформлен документ «Передача товаров». При операции «передача материалов переработчику» документ должен оформлять в АС передачу собственных материалов стороннему переработчику для выпуска продукции по договору на переработку сырья, а также в рамках конкретного заказа поставщику.

В документе должна содержаться следующая информация:



Вид реализации – «По ордеру» или «Со склада». Если передача материалов со склад осуществляется на основе документа «Расходный ордер» то должен выбираться вид реализации «По ордеру». Если отгрузка производится одновременно с выпиской документа «Передача товаров», то должен быть указан вид реализации – «Со склада». В этом случае, осле проведения документа материалы списывается со склада.

Заказ. Указывается заказ поставщику, по которому будет производится выпуск продукции сторонним переработчиком.

Перечень материалов, которые передаются стороннему переработчику. По каждой единице материала должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика материала. Характеристика материала, если для данного материала ведется учет по характеристикам. Значение реквизита выбирается из справочника "Характеристики номенклатуры".

  • Серия материала. Серия материала, если для данного материала ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения использованного материала.

  • Количество. Количество использованного материала в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена материала.

  • Сумма. Залоговая стоимость материалов.

Перечень материалов должен заполняться автоматически на основании выбранного заказа поставщику, в котором также содержится перечень материалов, необходимых к передаче переработчику. Причем заполнение должно происходить только теми материалами и в том количестве, которое еще не было передано переработчику. Уже переданное количество не должно включаться в перечень.

Перечень возвратной тары, в которой передаются материалы. По каждой единице тары должна быть указана следующая информация:

  • Количество. Количество передаваемой тары в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена тары.

  • Сумма. Залоговая стоимость тары.

После оформления документа «Передача товаров» кладовщик на основании документа «Передача товаров» оформляет документ «Расходный ордер на товары», в котором должен быть установлен вид операции «Передача материалов переработчику». После проведения документа материалы списываются со склада.

По одному документу «Передача товаров» может быть оформлено несколько расходных ордеров. Например, в том случае, если фактическая отгрузка товаров кладовщиком со склада производится в несколько этапов. Однако отгрузка товаров по расходному ордеру всегда производится с того склада, который указан в документе «Передача товаров».

В случае отгрузки с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в документах «Расходный ордер» и «Передача товаров». После проведения расходного ордера (или документа «Передача товаров» в случае вида реализации – «Со склада») изменяются складские остатки по возвратной таре.

3.1.2.12.2Входная информация


3.1.2.12.3Выходная информация


3.1.2.13Отгрузка со склада продукции из давальческого сырья заказчику

3.1.2.13.1Описание задачи

Отгрузка со склада продукции из давальческого сырья должно регистрироваться в системе двумя способами:

Если факт выписки финансовых расходных документов производится одновременно с фактическим расходом продукции со склада, то при выписке финансовых документов, в них указывается непосредственное списание продукции с необходимого склада.

В случае отгрузки в два этапа – сначала выписка финансовых документов, а потом непосредственная отгрузка, в документе отгрузки должен указываться вид реализации - «По ордеру». В этом случае, фактическое списание материалов со склада будет произведено на момент выписки документа «Расходный ордер на товары».

В качестве финансовых документов, при отгрузке со склада продукции из давальческого сырья, в АС должны выступать следующие документы:



  • Передача товаров.

Вначале в АС должен быть оформлен документ «Передача товаров». При операции «передача продукции заказчику» документ должен оформлять в АС передачу продукции, выпущенной из давальческого сырья, заказчику по договору на переработку сырья, а также в рамках конкретного заказа покупателю.

В документе должна содержаться следующая информация:



Вид реализации – «По ордеру» или «Со склада». Если продукции со склад осуществляется на основе документа «Расходный ордер» то должен выбираться вид реализации «По ордеру». Если отгрузка производится одновременно с выпиской документа «Передача товаров», то должен быть указан вид реализации – «Со склада». В этом случае, осле проведения документа продукция списывается со склада.

Заказ. Указывается заказ покупателя, по которому производился выпуск продукции из давальческого сырья.

Перечень продукции, выпущенной из давальческого сырья, которая передается заказчику. По каждой единице продукции должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика продукции. Характеристика продукции, если для данной продукции ведется учет по характеристикам. Значение реквизита выбирается из справочника "Характеристики номенклатуры".

  • Серия продукции. Серия продукции, если для данной продукции ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения использованной продукции.

  • Количество. Количество передаваемой продукции.

Перечень продукции должен заполняться автоматически на основании выбранного заказа покупателя, в котором также содержится перечень продукции, необходимой к передаче давальцу. Причем заполнение должно происходить только той продукцией и в том количестве, которое еще не было передано давальцу. Уже переданное количество не должно включаться в перечень.

Перечень возвратной тары, в которой передается продукция. По каждой единице тары должна быть указана следующая информация:

  • Количество. Количество передаваемой тары в единице хранения остатков.

  • Цена. Залоговая цена тары.

  • Сумма. Залоговая стоимость тары.

После оформления документа «Передача товаров» кладовщик на основании документа «Передача товаров» оформляет документ «Расходный ордер на товары», в котором должен быть установлен вид операции «Передача продукции заказчику». После проведения документа продукция списывается со склада.

По одному документу «Передача товаров» может быть оформлено несколько расходных ордеров. Например, в том случае, если фактическая отгрузка товаров кладовщиком со склада производится в несколько этапов. Однако отгрузка товаров по расходному ордеру всегда производится с того склада, который указан в документе «Передача товаров».



В случае отгрузки с товарами возвратной тары, данная тара указывается непосредственно в документах «Расходный ордер» и «Передача товаров». После проведения расходного ордера (или документа «Передача товаров» в случае вида реализации – «Со склада») изменяются складские остатки по возвратной таре.
3.1.2.13.2Входная информация


3.1.2.13.3Выходная информация


3.1.2.14Перемещение ТМЦ по складам предприятия

3.1.2.14.1Описание задачи

Для выполнения операций перемещения по складам в АС должен оформляться документ «Перемещение товаров». Документ должен оформляться с видом операции – «Товары, продукция». В документе должна содержаться следующая информация:

Отправитель. Указывается склад, с которого производится отгрузка товара.

Получатель. Указывается склад, с которого производится отгрузка товара.

Заказ. Указывается внутренний заказ на основании которого происходит перемещение. При этом документ «Перемещение товаров» должен исполнять отгрузку по внутреннему заказу.

Перечень перемещаемых товаров. По каждой единице продукции должна быть указана следующая информация:

  • Характеристика товаров. Характеристика товаров, если для данного товара ведется учет по характеристикам. Значение реквизита выбирается из справочника "Характеристики номенклатуры".

  • Серия товара. Серия товара, если для данного товара ведется учет по сериям.

  • Единица. Единица измерения использованной продукции.

  • Количество. Количество передаваемой продукции.

  • Документ резерва. Содержит документ, под который произведено резервирование выбранной номенклатурной позиции на складе отправителе. Документ резерва должен явно указываться только в случае если недостаточно свободного остатка на складе отправителе.

Перечень товаров должен заполняться автоматически на основании выбранного внутреннего заказа, в котором также содержится перечень товаров, необходимых к перемещению.

Перечень возвратной тары, в которой передаются товары. По каждой единице тары должна быть указана следующая информация:

  • Количество. Количество передаваемой тары в единице хранения остатков

  • Документ резерва. Содержит документ, под который произведено резервирование выбранной номенклатурной позиции на складе отправителе. Документ резерва должен явно указываться только в случае если недостаточно свободного остатка на складе отправителе.


3.1.2.14.2Входная информация


3.1.2.14.3Выходная информация


3.1.2.15Инвентаризация ТМЦ

3.1.2.15.1Описание задачи

По результатам проведенной на складах предприятия инвентаризации (фактический подсчет осуществляется вне АС) в АС формируется документ «Инвентаризация товаров на складе». Документ формирует в АС инвентаризационные и сличительные ведомости. Данные для ведомостей формируются в одном перечне товаров по документу.

Данные в ведомость можно автоматически заполнить учетной информацией об остатках позиций номенклатуры на указанном в документе складе. Причем должны быть предусмотрены отборы по складу с детализацией: до номенклатуры; номенклатурной группы.

Ведомость документа должна содержать следующие графы:


  • Номенклатура и ее характеристика;

  • Количество по данным учета. Учетное количество, которое хранится в АС;

  • Количество. Заносятся реальные остатки на складе, полученные в результате проведенной инвентаризации;

  • Отклонение. Отклонение между реальным остатком, зафиксированном в результате поведения инвентаризации и остатком по данным учета;

  • Учетная сумма. Информация о суммарной себестоимости, рассчитанной на основании введенных в информационную базу документов;

  • Сумма. Реальная суммарная себестоимость, по которой номенклатурная позиция учитывается на складе. Должна формироваться либо вручную, либо автоматически на основании фактического количества и цены номенклатурной позиции;

  • Цена. Реальная цена, по которой номенклатурная позиция учитывается на складе. Должна формироваться либо вручную, либо автоматически на основание фактической суммарной себестоимости и фактического количества.

По результатам формирования документа должны формироваться: сличительная ведомость (ИНВ-19) и инвентаризационная опись (ИНВ-3).

Далее при наличии излишков в сличительной ведомости в АС выполняется операция оприходования излишков с помощью документа «Опиходование товаров», а при наличии недостачи – операция списания с помощью документа «Списание товаров».



Операция «Оприходование излишков»

В АС должна выполняться с помощью документа «Опиходование товаров».

Документ оформляется на основании проведенной инвентаризации отражаемой в АС документом «Инвентаризация товаров на складе». Документ также должен оформляться на основе произвольного основания, которое вносится в документ текстовой строкой. При произвольном основании документом «Оприходование товаров» могут оприходоваться найденные складские остатки.

Перечень товаров подлежащих приходованию должно формироваться автоматически в соответствии с данными об отклонениях, указанными в документе АС «Инвентаризация товаров на складе». Перечень опиходоваемых товаров должен содержать следующую информацию:



  • Номенклатура и ее характеристика;

  • Серия;

  • Статус партии (купленный, продукция или оборудование);

  • Количество;

  • Единица измерения;

  • Цена;

  • Сумма;

  • Заказ. В том случае если приходуемая номенклатурная позиция должна быть в момент оприходования зарезервирована под определенный заказ покупателя.

После проведения документа, количество номенклатурных позиций на складе установится равным реальному количеству, зафиксированному в инвентаризационной ведомости.

Операция «Списание недостачи»

В АС должна выполняться с помощью документа «Списание товаров».

Документ оформляется на основании проведенной инвентаризации отражаемой в АС документом «Инвентаризация товаров на складе». Документ также должен оформляться на основе произвольного основания, которое вносится в документ текстовой строкой. При произвольном основании документом «Списание товаров» могут списываться складские остатки.

Перечень товаров подлежащих списанию должно формироваться автоматически в соответствии с данными об отклонениях, указанными в документе АС «Инвентаризация товаров на складе». Перечень списываемых товаров должен содержать следующую информацию:



  • Номенклатура и ее характеристика;

  • Серия;

  • Количество;

  • Единица измерения;

  • Документ резерва. Содержит документ, под который произведено резервирование выбранной номенклатурной позиции на складе с которого производится списание. Документ резерва должен явно указываться только в случае если недостаточно свободного остатка на складе.

Списание с указанного в документе склада производится по себестоимости товаров, рассчитанной на момент оформления документа.

В том случае, если необходимо списать со склада возвратную тару, то ее списание должно также выполняться с помощью документа «Списание товаров». Для этого в документе должен присутствовать перечень «Тара». Перечень «Тара» товаров должен содержать следующую информацию:



  • Номенклатура. Наименование тары;

  • Количество;

  • Единица хранения;

  • Заказ покупателя. Содержит заказ покупателя, под который произведено резервирование выбранной номенклатурной позиции на складе с которого производится списание. Заказ покупателя должен явно указываться только в случае если недостаточно свободного остатка на складе.

Документом «Списание товаров» должны списываться только количественные остатки возвратной тары.
3.1.2.15.2Входная информация


3.1.2.15.3Выходная информация


3.1.2.16Анализ складских движений и остатков

3.1.2.16.1Описание задачи

Для оперативного контроля и анализа складских движений и остатков в АС предусматривается отчетов:

  • Остатки товаров к получению на склады – формирует оперативная информация по ТМЦ, принятым на склад, но еще не оприходованным с финансовой точки зрения.

  • Остатки товаров на складах – формирует информацию по ТМЦ о текущем состоянии складских остатков.

  • Ведомость по товарам на складах – формирует оперативную информацию по ТМЦ о складских движениях складских остатков.

  • Ведомость по товарам к получению – формирует оперативную информацию о складских движениях по ТМЦ, принятым на склад, но еще не оприходованным с финансовой точки зрения.

  • Ведомость по партиям товаров на складах – формирует оперативную информацию по ТМЦ о складских движениях складских остатков в разрезе партий.

  • Анализ доступности товаров на складах – формирует оперативную информацию по ТМЦ о наличии свободных и зарезервированных остатках на складах предприятия.
3.1.2.16.2Входная информация


3.1.2.16.3Выходная информация



Каталог: wp-content -> uploads -> 2013
2013 -> Руководство пользователя Начало работы. Настройка телефона
2013 -> Офис в Великобритании
2013 -> Методические указания по подготовке к защите выпускной квалификационной работы для студентов 4курса очной формы обучения по специальности 190604
2013 -> Руководство по применению строительных материалов ООО «стройдеталь»
2013 -> Консолидированный текст конвенции солас-74 consolidated text of the 1974 solas convention
2013 -> Ключевые слова: фармакологический аборт, менструальная функция, пенкрофтон, мизопростол. E. M. Pichushkina, S. B. Radynova, T. K. Paramonova analysis menstrual function in women with pharmacological abortion abstract
2013 -> Нэнси Мак-Вильямс
2013 -> Крок Лечебное дело и педиатрия. Буклет 2003 год


Поделитесь с Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8   9


База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2019
обратиться к администрации

    Главная страница