1С: Предприятие 8



страница27/28
Дата09.05.2018
Размер1.42 Mb.
ТипРуководство пользователя
1   ...   20   21   22   23   24   25   26   27   28

Регламентные операции


Для проведения регламентных операций по бухгалтерскому учету в конфигурации предназначен документ Закрытие месяца, который можно сформировать с помощью меню Операцииà Закрытие месяца. Документ вводится ежемесячно как последний документ месяца. То есть предполагается, что к моменту ввода этого документа в учете отражены все хозяйственные операции, а в соответствующих регистрах сведений содержатся все необходимые данные для выполнения регламентных операций.

Документ состоит из перечня статей регламентных операций бухгалтерского учета таких как:



  • Начисление амортизации ОС – амортизация начисляется только в конце года, если установлена дата документа 31.12.хх г., в остальных случаях флажок не устанавливается;

  • Закрытие парных счетов – производится каждый месяц, при установленном флажке появляется закладка «Закрытие парных счетов»;

  • Учет движения средств по ОМС – при установленном флажке появляется закладка «Учет движения средств по ОМС», после нажатия на кнопку «Сформировать» на закладке заполняются строки, которые необходимо заполнять вручную. В регистр бухгалтерии попадают проводки только по тем строкам, по которым указаны суммы;

  • Налог на специальные средства – при установленном флажке рассчитывается налог на специальные средства (20%);

  • Финансовый результат – данный флажок устанавливается только в конце каждого квартала.



Начисление амортизации


Регламентная операция «Начисление амортизации ОС» позволяет произвести начисление амортизации основных средств и нематериальных активов по бухгалтерскому учету, в соответствии с установленными значениями параметров износа по каждому основному средству и нематериальному активу. Для начисления амортизации по бухгалтерскому учету основных средств предназначена регламентная операция «Начисление амортизации ОС», амортизация начисляется по всем объектам, за исключением тех активов, по которым амортизация уже была начислена в течение отчетного периода, например документами Передача ОС и Списание ОС.

Отчетность


Основной этап работы с компьютерной бухгалтерией включает обобщение учетных данных, накопленных в информационной базе, и формирование различных отчетных форм. Средством получения результативной информации в компьютерной бухгалтерии являются отчеты.

По назначению все отчеты можно условно разделить на три группы:



  • Стандартные отчеты;

  • Универсальные отчеты;

  • Регламентированные отчеты.

Стандартные отчеты


К стандартным отчетам относятся:

  • Оборотно-сальдовая ведомость;

  • Оборотно-сальдовая ведомость по счету;

  • Оборотно-сальдовая ведомость по паре счетов;

  • Обороты счета;

  • Свод по счету;

  • Мемориальные ордера;

  • Главная книга;

  • Универсальная ОСВ;

  • Журнал учета выданных авизо;

  • Карточка счета;

  • Карточка субконто;

  • Анализ счета;

  • Сводные проводки;

  • Отчет по проводкам;

  • Диаграмма;

  • Шахматная ведомость.

Перечисленные отчеты можно сформировать с помощью меню Отчеты. Отчеты используют синтетические и аналитические данные бухгалтерского учета.

Любой отчет может быть сформирован для определенной организации и для определенного периода времени. Это означает, что при формировании стандартного отчета автоматически выбираются из соответствующего журнала проводок только те проводки, которые относятся к выбранной организации и к выбранному периоду времени.

Любой стандартный отчет выводится на экран и формируется после выбора соответствующего пункта из меню Отчеты. При этом автоматически подставляются исходные данные по умолчанию: в качестве организации выбирается та организация, которая установлена в качестве основной, в качестве периода времени — период времени, последний раз использовавшийся для формирования этого отчета.

Стандартные отчеты представляют собой целостную систему, позволяющую на основании одних отчетов получать другие, детализирующие результатную информацию.

Детализацию информации производят двойным щелчком левой кнопки мыши на ячейке экранного представления отчета с результатной информацией.



Оборотно - сальдовая ведомость


Оборотно-салъдовая ведомость представляет собой сводный регистр, в котором для каждого счета (субсчета) рабочего плана счетов выводятся остатки на начало установленного периода, обороты по дебету и кредиту и остатки на конец периода.

По оборотно-сальдовой ведомости осуществляется контроль остатков на счетах. Если счет определен как активный, но имеет кредитовое сальдо, то в оборотно-сальдовой ведомости остаток помечается знаком «минус». В аналогичном порядке помечается дебетовый остаток по пассивному счету.

Сформировать отчет можно с помощью меню Отчеты Оборотно-сальдовая ведомость.

По кнопке «Настройка» командной панели открывается форма для настройки параметров формирования отчета , где на закладке «Общие» указывается:



  • Период, за который формируется регистр;

  • Организация, к которой относятся учетные данные;

  • Данные, которые необходимо выводить дополнительно.

Если не установлен ни один из флажков, в оборотно-сальдовой ведомости приводятся данные об остатках и оборотах на балансовых счетах в целом в валюте регламентированного учета.

При установленном флажке «Данные по валютам» для счетов с признаком ведения валютного учета в ведомости приводятся отдельные строки по каждой валюте.

По флажку «Данные по забалансовым счетам» в отчет дополнительно включается информация об остатках и оборотах на счетах с признаком «Забалансовый».

Флажком «Данные по субсчетам и субконто» устанавливается режим формирования, при котором остатки и обороты на счетах раскрываются в разрезе субсчетов и отдельных аналитических признаков. При этом на закладке «Детализация» можно указать, по каким счетам необходимо приводить расшифровку показателей и по каким аналитическим разрезам.

Флажок «Развернутое сальдо» включает режим, при котором по тем счетам или субсчетам, которые указаны на закладке «Развернутое сальдо».

Приведенные в отчете данные можно детализировать, т.е. получить более подробную информацию по конкретному счету или субсчету. Для этого детализируемый счет выделяется, двойным щелчком левой кнопки мыши открывается меню с перечнем, в котором выбирается соответствующий отчет.



Оборотно - сальдовая ведомость по счету


Оборотно-салъдовая ведомость по счету представляет собой регистр, в котором для счета или субсчета с признаком ведения аналитического учета приводятся остатки на начало, обороты по дебету и кредиту и остатки на конец за установленный период по отдельным объектам. Сформировать отчет можно с помощью меню Отчеты Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

В поле «Счет» выбирается счет, по которому необходимо получить ведомость. В поле «период», указывается период формирования ведомости.

По кнопке «Настройка» указываются настройки параметров формирования отчета.

Для счетов с признаком валютного учета доступен реквизит «Данные по валютам». При установленном флажке в отчет дополнительно включается информация о валютных суммах.

Если по счету ведется количественный учет, то по флажку «Данные по количеству» показатели в отчете приводятся не только в суммовом, но и в количественном выражении.

На закладке «Детализация» указывается, по каким аналитическим разрезам и на каком уровне детализации приводить данные об остатках и оборотах.

Если в этом есть необходимость, на закладке «Отбор» можно установить критерии, которым должны удовлетворять включаемые в отчет данные аналитического учета по счету.

Практикум



Сформируйте отчеты «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» за период с 01.01.2012г. по 31.01.2012г.

Анализ счета


Отчет Анализ счета – это регистр, содержащий информацию об оборотах счета с другими счетами за период, а также остатках на начало и конец. Отчет можно сформировать с помощью меню Отчеты à Анализ счета.

В поле «Счет» указывается анализируемый счет, по которому будет получен отчет

По кнопке «Настройка» командной панели открывается форма для настройки параметров формирования отчета.

По умолчанию обороты показываются за период в целом. В поле «Период» можно установить режим дополнительной группировки промежуточных итогов: по дням, по неделям, по месяцам и.т.д.

Если по анализируемому счету ведется количественный учет, то по флажку «Данные по количеству» показатели в отчете приводятся не только в суммовом и количественном выражении.

Флажок «По субсчетам и субконто корр. счетов» позволяет дополнительно получить информацию о субсчетах и объектах аналитического учета по анализируемому и корреспондирующим счетам.

Для анализируемого счета раскрываемые в отчете данные указываются на закладке «Детализация счета», для корреспондирующих счетов – на закладке «Детализация корр. счетов».

Карточка счета


Отчет Карточка счета представляет собой регистр с информацией о движении по счету на уровне проводок. По счетам, на которых открыт аналитический учет, в отчет можно вывести информацию о значениях субконто. В отчете приводится информация об остатках на начало и конец периода, оборотах за период и остатках после каждой проводки. Сформировать отчет можно с помощью меню Отчеты à Карточка счета.

Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. В порядке слева направо выводится следующая информация:



  • дата;

  • сведения о документе и операции, которые сформировали проводку;

  • сведения о дебетовом обороте выбранного счета в данной проводке (если выбранный счет использовался в проводке в качестве счета дебета): корреспондирующий счет и сумма дебетового оборота;

  • сведения о кредитовом обороте выбранного счета в данной проводке (если выбранный счет использовался в проводке в качестве счета кредита): корреспондирующий счет и сумма кредитового оборота;

  • сальдо выбранного счета, получившееся после записи проводки.

Кроме того, в таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т.д. Если по счету ведется аналитический учет, то в настройках можно задать отбор проводок значению субконто.

Из отчета Карточка счета можно перейти в режим просмотра и редактирования документа (операции), при проведении которого сформирована проводка. Для этого следует выделить проводку и дважды щелкнуть левой кнопкой мыши.

Карточка субконто


Отчет Карточка субконто представляет собой стандартный отчет с детализацией до проводки. Сформированный отчет представляет собой упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени, и в которых был использован выбранный вид субконто или значение субконто. Отчет можно сформировать с помощью меню Отчеты à Карточка субконто.

Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. По своей структуре отчет аналогичен отчету Карточка счёта.

В таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т.д.


Сводные проводки


Этот отчет содержит список сводных проводок за выбранный период времени. Настройки отчета позволяют задать детализацию отчета до субконто, задать упорядочение по дебетовым счетам или по кредитовым счетам, а также установить отбор по валюте.

Для формирования данного отчета следует воспользоваться меню Отчеты à Сводные проводки.


Отчет по проводкам


В этот отчет выводятся сведения из проводок, отобранных по заданным критериям. При использовании настроек по умолчанию в отчет будут выведен список проводок, и, в отличие от журнала проводок, этот список можно будет распечатать на бумаге. В форме настройки отчета можно указать критерии, по которым данные проводок должны выводиться в отчет: счет дебета, счета кредита, валюта, документ, фрагмент текста, который должен содержаться в содержании операции или наименовании субконто. Отчет можно сформировать с помощью меню Отчеты à Отчет по проводкам.

Диаграмма


Этот отчет предназначен для отображения в наглядном виде данных бухгалтерского учета за выбранный период времени. Сформировать данный отчет можно через меню Отчеты à Диаграмма.

Вспомогательный диалог, вызываемый кнопкой «Настройка», предоставляет возможность большого выбора параметров отчета. Здесь можно указать вид диаграммы (предлагается несколько вариантов гистограмм, графиков, изометрических и круговых диаграмм), организацию, вид выводимых итогов, период выводимых данных, указать исходные данные для серий и точек. Для этих же данных можно указать условия отбора: установить отображение только определенных категорий данных и запрет на отображение других категорий.


Шахматная ведомость


Шахматная ведомость – это табличный аналог сводных проводок. Ведомость дает наглядное представление об оборотах между корреспондирующими счетами, но на бумажном носителе по ширине занимает несколько листов. Сформировать отчет можно с помощью меню Отчеты à Шахматная ведомость.

Ведомость представляет собой таблицу, в которой строки соответствуют дебетуемым счетам, столбцы - кредитуемым счетам, в ячейках на пересечении (в клетках) содержатся суммы оборотов за установленный период в дебет счета, указанного в левой части строки, с кредита счета, указанного в верхней части столбца. Слева и сверху приводятся номера счетов соответственно дебета и кредита, а справа и снизу - обороты по этим счетам (соответственно по дебету и кредиту).


Главная книга


Этот отчет показывает для каждого счета начальное и конечное сальдо, и его обороты с другими счетами за выбранный период времени. Отчет формируется с помощью меню Отчеты à Главная книга.

Детализация до субсчетов в данном отчете не предусмотрена, но в настройках отчета можно задать детализацию по периоду, в качестве которого можно выбрать месяц, квартал, полугодие, год. Кроме того, можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета, данные каждого счета, выводились в виде отдельного листа главной книги.

Практикум

Сформируйте главную книгу за период с 01.01.2012г. по 31.01.2012г. по всем источникам финансирования.




Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   20   21   22   23   24   25   26   27   28


База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2019
обратиться к администрации

    Главная страница