1С: Предприятие 8



страница9/28
Дата09.05.2018
Размер1.42 Mb.
ТипРуководство пользователя
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   28

Расходный кассовый ордер


Для отражения операций по выдаче денежных средств из кассы учреждения предназначен документ Расходный кассовый ордер (меню Банк и касса à Расходный кассовый ордер).

В зависимости от выбранного вида операции в поле «Вид операции» может быть зафиксирован расход наличных денежных средств по различным операциям в соответствии со справочником «Операции РКО». Просмотреть все виды операций можно через меню Операции à Справочник Операции РКО:





Сдача денежных средств в банк



Выдача заработной платы



Выдача денежных средств подотчет

Практикум



Создайте документ Расходный кассовый ордер. Оформите операции расхода денежных средств из кассы по следующим операциям:


  1. 15.01.2012г. из кассы сооплата произведена сдача денежных средств в банк в размере 179,50 сом.





  1. Петрову Семену Семеновичу 16.02.2012г., из кассы ОМС выданы денежные средства в подотчет, для оплаты услуг телефонной связи за январь месяц в размере 200 сом, вид задолженности услуги и 50 сом для приобретения предметов материалов для текущих хозяйственных целей, вид задолженности запасы.




Кассовая книга


Все исполненные кассовые документы (приходные и расходные кассовые ордера), т.е. те документы, по которым произведено получение или выплата денежных средств из кассы, собираются кассиром и на их основании производится заполнение кассовой книги. В этом отчете регистрируется остаток денежных средств в кассе на начало каждого рабочего дня, все операции по приходу и расходу денежных средств за день, и выводится остаток наличности в кассе на конец рабочего дня. Чтобы в конфигурации сформировать отчет Кассовая книга, необходимо выбрать меню Банк и касса à Кассовая книга.


Практикум

Самостоятельная работа: проанализируйте состояние денежных средств за январь месяц 2011г. по кассам:

- бюджет

-ОМС

- сооплата

- спец. Счет


Авансовый отчет


Работник организации, которому выдали в подотчет денежные средства, обязан не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения из командировки, предъявить в бухгалтерию отчет о целевом использовании денежных средств и произвести окончательный расчет по ним. Таким отчетом в бухгалтерии является документ Авансовый отчет (меню Банк и касса à Авансовым отчет).

Выдача из кассы наличных денежных средств подотчетнику суммы, которая была перерасходована работником, оформляется документом Расходный кассовый ордер. Возврат неиспользованной суммы, полученной сотрудником на хозяйственные нужды или на командировочные расходы, оформляется с помощью документа Приходный кассовый ордер операцией «Возврат денежных средств подотчетником».

Документ «Авансовый отчет» можно заполнить следующим образом:

В поле Работник - из справочника Физические лица указывается сотрудник, которому предоставляют авансовый отчет.

В поле Склад – указываем основной склад.

На закладке «Авансы» указываем, по какому расходному кассовому ордеру выданы денежные средства в подотчет.

На закладке «Материалы» указываем, номенклатуру, количество, цену, обязательным условием является заполнение счет учета, статьи затрат, номер и дата документа.

На закладке «ОС» заполняем все сведения по ОС, указываем присвоенный инвентарный номер ОС, процент износа, счет учета, статья затрат, балансовую стоимость, накопленный износ, дату принятия учета, номер и вид документа.

На закладках в табличной части документа подробно расписывается информация, какие ОС, МБП, материалы или услуги были приобретены подотчетным лицом.

На закладке «Оплата» указываются контрагент, с которым подотчетное лицо рассчитывалось за приобретенные у него услуги, обязательное условие заполнить контрагента, статью затрат, сумму, дату и номер документа, счет расчетов и прочие данные, необходимые для учета взаиморасчетов с контрагентами. После ввода контрагента система подставляет счета учета расчетов и счета учета авансов по умолчанию, которые могут быть откорректированы.



Данные по командировочным расходам, а также информация по прочим расходам, которые бухгалтер хочет отнести на затраты организации, указывается на закладке «Оплата». В табличной части документа перечисляются:

  • Документы, по которым производилась оплата;

  • Вид задолженности по подотчетному лицу;

  • Поставщик, это поле заполняется в случае выбора видов задолженности таких как: приобретение актива, оплата поставщику, расходы по найму жилья, прочие виды задолженности;

  • Корреспондирующий счет, на который будут отнесены затраты;

  • Аналитические объекты учета.

Практикум
Произведите отражение учета с подотчетными лицами по следующим хозяйственным операциям:


  1. 17.02.2012г. Петров Семен Семенович предоставил в бухгалтерию
    авансовый отчет. Он приобрел в магазине «1000 мелочей» за счет финансирования «ОМС» номенклатуру «Лампа 12-40» в количестве 5 штук по цене 10 сом за штуку и оплатил абонентскую плату за услуги связи (телефон) в «Кыргызтелеком» 200 сом за январь месяц 2012г. Создайте документ
    «Авансовый отчет»
    (меню Банк и касса à Авансовым отчет).


Закладка Авансы:



  1. Укажите на закладке «Авансы» в табличной части документ Расходный кассовый ордер, ранее оформленный по операции выдача денежных средств подотчет на Петрова С.С. от 16.02.2012г., При просмотре текущего документа будет выглядеть следующим образом.




Закладка Материалы:

Номенклатуру создаем в группу «Хозяйственные материалы», вид задолженности – запасы.



Закладка Оплата:

Услуга «Услуги телефонной связи», счет учета 22122100, вид задолженности – услуги.


Закладка Дополнительно:






Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   28


База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2019
обратиться к администрации

    Главная страница