Аналитическая записка о ходе исполнения федерального бюджета за январь – декабрь 2016 года



страница1/52
Дата22.06.2019
Размер7.12 Mb.
ТипАнализ
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   52

СЧЕТНАЯ ПАЛАТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«__» февраля 2017 г.

№ АСП-___/16-09


Аналитическая записка

о ходе исполнения федерального бюджета

за январь – декабрь 2016 года

Содержание











1.

Общие положения

3










2.

Макроэкономические условия исполнения федерального бюджета в январе – декабре 2016 года

3










3.

Анализ исполнения основных характеристик федерального бюджета в январе – декабре 2016 года и организации исполнения Федерального закона «О федеральном бюджете на 2016 год»

14










4.

Анализ исполнения доходов федерального бюджета

20










5.

Анализ исполнения расходов федерального бюджета

59










6.

Анализ исполнения бюджетных ассигнований на реализацию государственных программ Российской Федерации и непрограммных направлений деятельности

171










7.

Источники финансирования дефицита федерального бюджета

199










8.

Резервный фонд и Фонд национального благосостояния

228










9.

Государственный долг Российской Федерации

233










10.

Выводы и предложения

248











1. Общие положения

Оперативный доклад о ходе исполнения федерального бюджета за январь – декабрь 2016 года (далее – оперативный доклад) подготовлен Счетной палатой Российской Федерации (далее – Счетная палата) в соответствии со статьей 19 Федерального закона «О Счетной палате Российской Федерации» и пунктом 1.2.1.7 Плана работы Счетной палаты Российской Федерации на 2017 год, рассмотрен и утвержден Коллегией Счетной палаты (протокол от 8 февраля 2017 г. № 5К (1150).

Оперативный доклад подготовлен на основании результатов оперативного анализа исполнения и контроля за организацией исполнения федерального бюджета в 2016 году, контрольных и экспертно-аналитических мероприятий, проведенных Счетной палатой, казначейских уведомлений, расходных расписаний, расчетных документов, явившихся основанием для операции со средствами федерального бюджета, а также данных отчетности Минфина России, Федерального казначейства, главных администраторов средств федерального бюджета и иных участников бюджетного процесса, на которых законодательством Российской Федерации возложены бюджетные полномочия.
2. Макроэкономические условия исполнения федерального бюджета

в январе – декабре 2016 года
2.1. Исполнение федерального бюджета в 2016 году происходило в условиях преимущественного повышения цен на нефть на мировом рынке в течение года с учетом их значительного снижения в январе прошлого года, хотя в целом по итогам прошедшего года цена на нефть оказалась ниже уровня 2015 года. Аналогичная ситуация наблюдалась и с курсом национальной валюты, который преимущественно укреплялся, следуя за динамикой цен на нефть, однако по итогам прошедшего года ослабел по сравнению с 2015 годом. В 2016 году снижение экономической динамики существенно замедлилось, а в ряде видов экономической деятельности отмечалось увеличение производства, рост потребительских цен оказался наименьшим начиная с 1992 года. Вместе с тем по итогам 2016 года отмечается продолжение негативных тенденций изменения совокупного внутреннего спроса, обусловленных снижением инвестиций в основной капитал и потребительского спроса на фоне сокращения реальных располагаемых денежных доходов населения.

2.2. Средняя цена на нефть марки «Юралс» в 2016 году, по информации Минэкономразвития России, составила 41,7 доллара США за баррель, что на 9,53 доллара США за баррель, или на 18,6 %, ниже уровня 2015 года (51,23 доллара США за баррель), но на 0,7 доллара США за баррель, или на 1,7 %, выше среднегодовой прогнозной цены на нефть на 2016 год, учтенной при расчетах к Федеральному закону от 14 декабря 2015 г. № 359-ФЗ «О федеральном бюджете на 2016 год» с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 22 ноября 2016 г. № 397-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2016 год» (далее – Федеральный закон № 359-ФЗ (с изменениями) (41 доллар США за баррель).

При этом после значительного падения цен на нефть на мировом рынке, наблюдавшегося в январе 2016 года, в феврале - декабре сохранялась тенденция роста цен на нефть марки «Юралс», за исключением их некоторого понижения в июле и ноябре прошлого года.

Среднемесячные значения мировых цен на нефть марки «Юралс» по месяцам 2016 года представлены в следующей таблице.

(долларов США за баррель)



Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

28,53

30,34

36,37

39,34

44,59

46,23

43,31

43,69

44,22

47,74

43,53

51,9

В начале текущего года цены на нефть демонстрируют положительную динамику, что во многом связано с достижением договоренности странами - производителями нефти о сокращении добычи с 1 января 2017 года. Средняя цена на нефть марки «Юралс» в январе 2017 года, по предварительным данным Минэкономразвития России, составила 53,06 доллара США за баррель, за период 1 – 7 февраля 2017 года – 53,66 доллара США за баррель, а за период с начала года – 53,17 доллара США за баррель.

По расчетам Счетной палаты, при сохранении до конца февраля 2017 года средней цены на нефть марки «Юралс» на уровне, сложившемся с 1 по 7 февраля текущего года (53,66 доллара США за баррель), она может составить в 2017 году 53,61 доллара США за баррель, что на 13,61 доллара США за баррель, или в 1,34 раза, выше среднегодовой прогнозной цены на нефть на 2017 год, учтенной при расчетах к Федеральному закону от 19 декабря 2016 г. № 415-ФЗ «О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (далее – Федеральный закон № 415-ФЗ) (40 долларов США за баррель).

Наблюдаемый в настоящее время уровень мировых цен на нефть марки «Юралс» свидетельствует о возможном превышении по итогам 2017 года уровня цен на нефть марки «Юралс», используемого в расчетах к Федеральному закону № 415-ФЗ (40 долларов США за баррель), при условии отсутствия глобальных шоков мировой экономики.

При этом риски снижения цен на нефть на мировом рынке сохраняются как из-за возможного замедления роста мировой экономики, так и в связи с возможными нарушениями договоренности странами - производителями нефти о сокращении ее добычи.

Кроме того, негативное влияние на динамику мировых цен на нефть может оказать увеличение добычи сланцевой нефти (газа) в США по мере восстановления ее рентабельности в случае роста нефтяных цен (до 50 - 60 долларов США за баррель).



2.3. В течение 2016 года курс рубля по отношению к доллару США преимущественно укреплялся, хотя в целом по итогам прошедшего года ослабел по сравнению с 2015 годом.

Наблюдавшаяся с ноября 2015 года по февраль 2016 года тенденция ослабления курса рубля по отношению к доллару США в марте - декабре 2016 года сменилась на противоположную – на укрепление курса национальной валюты, за исключением августа и ноября.

Средний номинальный курс доллара США к рублю по месяцам 2016 года представлен в следующей таблице.

(рублей за 1 доллар США)



Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

76,25

77,22

70,47

66,68

65,66

65,31

64,33

64,92

64,6

62,68

64,36

62,18


Официальный курс доллара США к рублю в среднем за 2016 год составил 66,9 рубля за доллар США, что на 10,3 % выше уровня 2015 года (60,66 рубля за доллар США). При этом курс доллара США к рублю по итогам 2016 года оказался на 0,9 % ниже прогнозного уровня курса в целом на 2016 год, учтенного в расчетах к Федеральному закону № 359-ФЗ (с изменениями) (67,5 рубля за 1 доллар США).

В среднем за январь 2017 года, по предварительным данным, курс доллара США к рублю составил 59,96 рубля за 1 доллар США.

По расчетам Счетной палаты, при условии сохранения курса доллара США к рублю в феврале - декабре текущего года на уровне, сложившемся в январе 2017 года, среднегодовой номинальный курс доллара США к рублю может составить в 2017 году 59,96 рубля за 1 доллар США и на 7,54 рубля за 1 доллар США, или на 11,2 %, может оказаться ниже уровня, учтенного в расчетах к Федеральному закону № 415­ФЗ (67,5 рубля за 1 доллар США).

О существующей вероятности укрепления курса национальной валюты в 2017 году, а не о ее прогнозируемом ослаблении, Счетная палата отмечала в заключении на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов». По мнению Счетной палаты, основные макроэкономические параметры базового варианта прогноза (снижение и стабилизация уровня инфляции, сохраняющийся положительным счет текущих операций платежного баланса, прогнозируемый экономический рост и т. д.) не подтверждают гипотезу об изменении тенденции от укрепления национальной валюты, наблюдаемой в настоящее время, к ее ослаблению в прогнозном периоде.



2.4. Основные характеристики федерального бюджета на 2016 год определены Федеральным законом № 359-ФЗ (с изменениями) исходя из номинального объема ВВП в размере 82 815,0 млрд. рублей и уровня инфляции, не превышающего 5,8 % (декабрь 2016 года по сравнению с декабрем 2015 года).

В целом за 2016 год, по первой оценке Росстата, объем ВВП составил в текущих рыночных ценах 85 880,6 млрд. рублей, или 103,7 % прогнозируемого объема (82 815,0 млрд. рублей), предусмотренного на 2016 год в Федеральном законе № 359-ФЗ (с изменениями). Сокращение ВВП по итогам 2016 года составило 0,2 %, что существенно меньше, чем в 2015 году (2,8 %). Несмотря на сохранение в 2016 году отрицательной динамики ВВП, отмечалось замедление темпов снижения в течение года.



Динамика ВВП в 2016 году, по данным Росстата

(в процентах к аналогичному периоду предыдущего года)




I квартал

II квартал

III квартал

-1,2

-0,6

-0,4

По итогам 2016 года по ряду видов экономической деятельности наблюдалась положительная динамика.



Индекс промышленного производства в 2016 году по сравнению с 2015 годом продемонстрировал рост и составил 101,1 % (в 2015 году по сравнению с 2014 годом – 96,6 %).

При этом положительные темпы роста по итогам 2016 года были зафиксированы по всем укрупненным группам промышленной деятельности: в добыче полезных ископаемых – 102,5 % (в 2015 году – 100,3 %), в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды – 101,5 % (98,4 %), а также в обрабатывающих производствах100,1 % (94,6 %).

В ряде обрабатывающих производств в 2016 году по сравнению с 2015 годом отмечалась относительно высокая динамика: производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака выросло на 2,4 %, текстильное и швейное производство – на 5,3 %, химическое производство – на 5,3 %, производство резиновых и пластмассовых изделий – на 5,4 %, производство машин и оборудования – на 3,8 % и т. д.

В части отдельных позиций среди товаров текстильного и швейного производства увеличилось производство тканей - на 19,3 %, ниток хлопчатобумажных швейных – на 16,5 %, платьев женских – на 13,1 %, пальто – на 7,3 %, обуви – на 5,4 %, изделий трикотажных чулочно-носочных – на 3,6 %. Продолжает расти производство ряда пищевых продуктов: филе рыбное мороженое – на 16,3 %, пресервы рыбные – на 17,1 %, сахар белый свекловичный – на 12,4 %, мясо и субпродукты пищевые – на 12,2 %, масло подсолнечное – на 11,6 %, полуфабрикаты мясные – на 10,7 %.

Высокий рост наблюдался в производстве автокранов – на 79,1 %, комбайнов зерноуборочных – на 46,1 %, вагонов грузовых магистральных – на 28,8 %, бетономешалок – на 22,5 %, автобусов – на 18,6 %, органических синтетических красителей – на 18,5 %, тракторов для сельского и лесного хозяйства – на 16,1 %, бытовых стиральных машин – на 14,4 %, станков металлорежущих – на 11,2 %, химических волокон и нитей – на 10,5 %, изделий медицинских – на 7,2 % и других.

Однако по отдельным видам обрабатывающих производств отмечалось значительное снижение: производство транспортных средств и оборудования – на 3,0 %, металлургическое производство и производство готовых металлических изделий – на 2,3 %, производство электрооборудования, электронного и оптического оборудования – на 1,0 %.

В частности, в 2016 году по сравнению с 2015 годом производство установок буровых для эксплуатационного и глубокого разведочного бурения снизилось на 38,4 %, тепловозов маневровых и промышленных - на 12,4 %, автомобилей легковых – на 7,4 %, аппаратуры передающей для радиосвязи, радиовещания и телевидения – на 5,5 %.

Кроме того, в 2016 году по сравнению с 2015 годом значительно снизилось производство промышленных изделий, используемых в строительной деятельности. Например, производство конструкций и деталей сборных железобетонных сократилось на 15,6 %, кирпича керамического неогнеупорного строительного – на 16,5 %, труб стальных – на 11,5 %, портландцемента – на 11,4 %, блоков стеновых – на 10,9 %.

Необходимо отметить, что позитивная динамика по итогам 2016 года была отмечена по грузообороту транспорта, темп роста которого составил 101,8 % (в 2015 году - 100,2 %). В 2016 году темп роста производства продукции сельского хозяйства составил 104,8 % по сравнению с 102,6 % в 2015 году.

В 2016 году снижение динамики наблюдалось по показателям, характеризующим внутренний потребительский и инвестиционный спрос, что оказывало негативное влияние на динамику экономического роста.

В 2016 году продолжилось падение внутреннего потребительского спроса, что характеризовалось снижением динамики оборота розничной торговли – на 5,2 % (в 2015 году – на 10 %) и объемов платных услуг населению – на 0,3 % (на 2,0 %1) из-за сохраняющегося снижения реальных располагаемых доходов населения.



Снижение внутреннего инвестиционного спроса наблюдается три года подряд. В январе - сентябре 2016 года, как и в 2014 – 2015 годах, динамика инвестиций в основной капитал оставалась отрицательной, хотя темпы снижения существенно замедлились. Объем инвестиций в основной капитал в январе - сентябре 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года составил 97,7 % (в январе - сентябре 2015 года – 90,4 %). В 2016 году динамика объемов работ, выполненных по виду деятельности «строительство», составила 95,7 % (в 2015 году – 95,2 %).

Низкая инвестиционная активность организаций в различных секторах экономики связана с наблюдаемым продолжением снижения динамики экономического роста, сохраняющимися относительно высокими процентными ставками по кредитам для нефинансовых организаций в условиях продолжения действия ограничений на привлечение займов на внешних рынках для крупнейших российских банков и компаний.

Несмотря на снижение средневзвешенной процентной ставки по рублевым кредитам, предоставленным кредитными организациями нефинансовым организациям (сроком до 1 года, включая «до востребования»), с 15,89 % годовых в январе - ноябре 2015 года до 12,66 % годовых в январе - октябре 2016 года, или на 3,23 процентного пункта, а сроком свыше 1 года – с 15,21 % до 13,16 %, или на 2,05 процентного пункта, ее уровень пока остается достаточно высоким для большинства предприятий реального сектора экономики, что не позволяет им более активно использовать этот ресурс для финансирования инвестиционной деятельности.

Ставки по рублевым кредитам нефинансовым организациям следовали динамике ключевой ставки Банка России. В течение 2016 года ключевая ставка Банка России снизилась с 11 % в начале года до 10 % по состоянию на 19 сентября 2016 года и сохранилась на этом уровне до настоящего времени.



2.5. По итогам 2016 года зафиксировано минимальное значение годовой инфляции начиная с 1992 года. Уровень инфляции в декабре 2016 года по сравнению с декабрем 2015 года составил 5,4 %, что на 7,5 процентного пункта ниже показателя 2015 года (12,9 %). Значительное снижение инфляции в 2016 году обусловлено действием ряда взаимосвязанных факторов, а именно продолжающимся второй год подряд сжатием потребительского спроса, вызванного снижением реальных располагаемых доходов населения; преимущественно укреплением курса национальной валюты в течение года, происходившим на фоне более высоких по сравнению с началом 2016 года мировых цен на нефть; умеренно жесткой денежно-кредитной политикой, проводимой Банком России в прошедшем году.

Значения индексов потребительских цен по месяцам 2016 года представлены в следующей таблице.

(в % к предыдущему месяцу)


Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1,0

0,6

0,5

0,4

0,4

0,4

0,5

0,0

0,2

0,4

0,4

0,4

При этом впервые с сентября 2011 года в августе 2016 года была зафиксирована нулевая месячная инфляция, что было в значительной степени обусловлено сезонным удешевлением плодоовощной продукции.

По итогам 2016 года фактический уровень инфляции (5,4 %) на 0,4 процентного пункта оказался ниже планируемого уровня инфляции на 2016 год, установленного статьей 1 Федерального закона № 359-ФЗ (с изменениями) (5,8 %).

В целом по продовольственным и непродовольственным товарам, а также по услугам зафиксированы значительно более низкие темпы роста цен по сравнению с 2015 годом.

Наибольшее замедление роста цен отмечено по продовольственным товарам, который в 2016 году составил 4,6 %, что на 9,4 процентного пункта ниже показателя 2015 года (14,0 %).

В 2016 году более высокий рост цен по сравнению со средним по продовольственным товарам уровнем, отмечался по маслу сливочному – на 20,5 % (в 2015 году – на 10,6 %), молоку и молочной продукции – на 9,5 % (на 11,5 %), рыбе и морепродуктам – на 8,6 % (на 20,9 %), крупе и бобовым – на 6,4 % (на 15,5 %), хлебу и хлебобулочным изделиям – на 5,9 % (на 13,2 %). Снижение цен за 2016 год зафиксировано на яйца куриные – на 0,7 % (в 2015 году - рост на 9,8 %), сахар-песок – на 6 % (рост на 12,9 %) и плодоовощную продукцию – на 6,8 % (рост на 17,4 %).

Стоимость условного (минимального) набора продуктов питания в расчете на месяц в среднем по России в конце декабря 2016 года составила 3 701,9 рубля из расчета на месяц и с начала года выросла на 3,5 %, что на 1,9 процентного пункта ниже уровня инфляции.


Каталог: upload -> iblock -> 4a0
iblock -> Руководство пользователя для телефона Apple iPhone 6
iblock -> Руководство по эксплуатации Методика калибровки Технические характеристики. Минимальный радиус кривизны поверхностей контролируемых изделий, 6мм
iblock -> Технические требования
iblock -> Технологические карты
iblock -> Оптимизация процесса восстановления измененных и уничтоженных маркировочных обозначений на блоках двигателей транспортных средств
iblock -> Инструкция по эксплуатации Температурный gsm извещатель Grinson T7 Благодарим Вас за выбор температурного gsm извещателя Grinson T7
4a0 -> Дминистраци я муниципального образования городского поселения «поселок Нижнеангарск»


Поделитесь с Вашими друзьями:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   52


База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2019
обратиться к администрации

    Главная страница