Меры государственного принуждения в области финансовой деятельности государства 3



Скачать 48.31 Kb.
страница1/2
Дата24.04.2022
Размер48.31 Kb.
#130825
  1   2
Фин право


Титульный лист

Оглавление




1.Меры государственного принуждения 3
в области финансовой деятельности государства 3
2.Банк России применил к кредитной организации меру принуждения, указав в качестве основания применения факт нарушения кредитной организацией отдельных положений Соглашения о капитале (Базель III). Насколько правомерно данное требование Банка России? 16
3. Согласно договору банковского счета между банком и клиентом поступающие платежные требования, требующие акцепта клиента, банк обязан передавать клиенту под расписку в течение операционного дня. При отсутствии акцепта в течение одного дня платежное требование считается акцептованным клиентом и исполняется банком. В банк поступило платежное требование электроснабжающей организации с назначением платежа «оплата за электроэнергию». Банк списал денежные средства на основании этого требования без акцепта клиента. Клиент заявил иск в суд о взыскании с банка необоснованно списанной суммы. Какое решение должен вынести суд? Обоснуйте решение со ссылками на законодательство 18
Список использованных источников 20

  1. Меры государственного принуждения

в области финансовой деятельности государства


Как показывает практика, этот механизм во внешнем и вневедомственном государственном бюджетном контроле в Российской Федерации сегодня сосредоточен на уровне ревизионных органов. Им предоставлены полномочия по применению мер принуждения в отношении проверенных государственных и муниципальных органов и учреждений и некоторых негосударственных предприятий и организаций (например, взявших бюджетный кредит). Государственные институты и органы, которые должны осуществлять государственный бюджетной контроль, остались в стороне от этих процессов. Поэтому ревизионные органы остаются один на один с проверяемыми.
Кроме того, авторы Бюджетного кодекса, которые и создали такую «систему», прекрасно понимают, что полномочия по принуждению, которыми наделяются ревизионные органы, должны быть очень ограничены, дабы не вызвать раздражения главных распорядителей и получателей средств вмешательством во внутренние их дела. Поэтому, с одной стороны, хочется и пресечь возможные или реальные нарушения, а с другой – существует опасность, что могут обвинить в том, что мешают текущей деятельности. Понятно, что если бы меры принуждения по результатам внешнего контроля применял Президент Российской Федерации, а по результатам вневедомственного – Председатель Правительства Российской Федерации или, в крайнем случае, Минфин России, то возмущения было бы на порядок меньше, они-то имеют право, а самое главное – возможность. Но законодательство освободило их от этой нагрузки.1
Поэтому необходимо вернуть обязанность осуществлять контроль именно институтам и органам государственной власти, а не только использовать возможности ревизионных органов, пусть даже и многочисленных. И сделать это можно, в том числе через правильное распределение полномочий по реагированию на информацию государственного бюджетного контроля и применению мер принуждения. Для этого необходимо четко разграничить полномочия по применению мер принуждения между органами, осуществляющими контроль, ревизионными органами и руководством (менеджментом) объекта контроля. Понятно, что варианты такого разграничения полномочий зависят от многих факторов. Прежде всего, от интереса заинтересованного пользователя, для государственного финансового контроля – государства, в лице народного представительства. Именно от того, какую модель формирования системы государственного финансового контроля в бюджетной сфере оно выберет и закрепит конституционно и законодательно, зависит и организация механизма реализации его информации.
Государственный финансовый контроль осуществляют государственные институты в соответствии с разделением полномочий по формированию финансовой политики в стране (Президент Российской Федерации и Парламент), по созданию общих правил осуществления финансовой деятельности (Председатель Правительства Российской Федерации и Минфин России), а также правил и стандартов по использованию государственных финансов (главные распорядители (распорядители) средств бюджетов бюджетной системы). Они осуществляют государственный бюджетный контроль непосредственно или через созданные ими ревизионные органы: народное представительство через Счетную палату Российской Федерации, Председатель Правительства через Росфиннадзор, Минфин России через Федеральное казначейство, а главные распорядители (распорядители) средств бюджетов через органы внутреннего (ведомственного) контроля. Созданные ревизионные органы посредством каналов поставки информации объединяются в систему, во главе которой стоит высший контрольный орган, созданный представительством, – Счетная палата Российской Федерации. Государственные органы, непосредственно осуществляющие контрольную деятельность без создания ревизионного органа, также включаются в систему государственного финансового контроля. Счетная палата аккумулирует информацию, предоставляемую ей ревизионными органами органов власти, перерабатывает ее в соответствии с требованиями народного представительства и представляет Президенту Российской Федерации и Парламенту. Кроме того, данная информация представляется Председателю Правительства Российской Федерации для сведения и корректировки своей деятельности.
При необходимости Счетная палата непосредственно осуществляет плановый контроль, а также контроль по факту финансовых органов всех уровней бюджетов, главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Президент Российской Федерации осуществляет взаимодействие со Счетной палатой Российской Федерации лично или через Главное контрольное управление. На основании информации, полученной в ходе осуществления Счетной палатой Российской Федерации бюджетного контроля, в соответствии с конституционными полномочиями Президент Российской Федерации:
– требует от Правительства Российской Федерации, государственных органов власти субъектов Российской Федерации и муниципальных органов власти приведения в соответствие с государственной финансовой политикой финансовой деятельности;
– накладывает запрет на реализацию решений Правительства Российской Федерации, государственных органов власти субъектов Российской Федерации и муниципальных органов власти, противоречащих принятой представительством финансовой политике;
– принимает решение об отстранении от должности (в том числе за непринятие мер по результатам бюджетного контроля) виновных лиц, а также передаче материалов контроля в правоохранительные органы;
– в рамках конституционных полномочий вносит изменения в финансовую политику государства и др.
Парламент Российской Федерации в соответствии с конституционными полномочиями не утверждает представленный Правительством федеральный бюджет или отчет о его исполнении без положительной экспертизы Счетной палаты Российской Федерации. Взаимодействие со Счетной палатой Российской Федерации Парламент осуществляет посредством заслушивания ее отчетов с установленной периодичностью, а также через комитет по бюджетному контролю, образованный в каждой из палат. Главными задачами государственного бюджетного контроля, осуществляемого Председателем Правительства Российской Федерации, являются:
– контроль реализации исполнительной властью требований финансовой политики государства;
– соблюдение главными распорядителями средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации общих правил ведения финансовой деятельности (включающих правила планирования использования и непосредственного использования бюджетных средств), разработанных Правительством Российской Федерации в рамках реализации финансовой политики государства;
– оценка эффективности:
а) общих правил ведения финансовой деятельности, разработанных Правительством Российской Федерации в целях реализации государственной финансовой политики;
б) правил и стандартов, разработанных главными распорядителями средств бюджетов в рамках исполнения бюджета в соответствии с общими правилами. Председатель Правительства Российской Федерации осуществляет государственный бюджетный контроль через Росфиннадзор, руководитель которого в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации подчинен ему непосредственно, а также через Министерство финансов Российской Федерации.
В целях обеспечения высокой степени независимости Росфиннадзора его руководитель и заместители назначаются на должность и освобождаются от должности решением Председателя Правительства и по согласованию со Счетной палатой Российской Федерации. Росфиннадзор осуществляет последующий государственный бюджетный контроль, аккумулирование информации о соблюдении главными распорядителями (распорядителями) и получателями средств (трансфертов, в том числе межбюджетных) федерального бюджета требований общих правил ведения финансовой деятельности, утвержденных Правительством Российской Федерации в рамках реализации финансовой политики народного представительства, а также исполнении ими федерального бюджета. Эта информация, преобразованная в соответствии с требованиями Председателя Правительства Российской Федерации, представляется ему для принятия дальнейших управленческих решений.2
Кроме того, данная информация направляется в Счетную палату Российской Федерации для дальнейшей работы. На основании информации, полученной в ходе осуществления бюджетного контроля, Председатель Правительства Российской Федерации, в соответствии с конституционными полномочиями, а также бюджетными полномочиями, закрепленными в Бюджетном кодексе Российской Федерации:
– принимает меры дисциплинарного и административного характера к должностным лицам главных распорядителей средств бюджетов по выявленным Росфиннадзором нарушениям и другой информации, носящей негативный характер, вплоть до освобождения от должности (в том числе за непринятие мер по результатам бюджетного контроля) виновных лиц, а также принимает решение о передаче материалов контроля в правоохранительные органы;
– накладывает запрет на проведение операций или отменяет управленческие решения должностных лиц, не соответствующие финансовой политике государства, а также общим правилам ведения финансовой деятельности, утвержденным Правительством Российской Федерации, или приводящие к неэффективному использованию бюджетных средств, в том числе через исключение их из проекта федерального бюджета, представляемого народному представительству;
– принимает решение о возмещении ущерба за счет виновных должностных лиц;
– принимает решение о пересмотре стандартов и правил, утвержденных Правительством Российской Федерации, не приводящих к достижению должного эффекта при использовании бюджетных средств, – выходит с обоснованным ходатайством к Президенту Российской Федерации и Парламенту о пересмотре или изменении отдельных положений утвержденной финансовой политики государства. Министерство финансов Российской Федерации, как орган, отвечающий за реализацию государственной финансовой политики, осуществляет государственный бюджетный контроль непосредственно и через Федеральное казначейство и его территориальные органы.
Главными задачами государственного бюджетного контроля, осуществляемого Минфином России являются:
– сбор, анализ и совместная с Росфиннадзором проверка достоверности предоставляемой финансовыми органами субъектов Российской Федерации, главными распорядителями (распорядителями) и получателями средств (транфертов) федерального бюджета бюджетной отчетности;
– совместно с Центральным банком и Федеральным казначейством осуществление контроля и санкционирование движения бюджетных средств на счетах в кредитных организациях;
– осуществление контроля за соблюдением всеми участниками бюджетного процесса правил ведения бюджетного учета и составления бюджетной отчетности.
На основании информации, полученной в ходе осуществления бюджетного контроля, Минфин России, в рамках бюджетных полномочий, закрепленных в Бюджетном кодексе Российской Федерации:
– запрещает проведение финансовых операций, противоречащих требованиям федеральных законов, актов Правительства Российской Федерации и нормативных документов Минфина России, принятых в рамках полномочий по регулированию бюджетного процесса в стране;
– приостанавливает выделение средств федерального бюджета финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципалитетам, главным распорядителям (распорядителям) и получателям средств (трансфертов) федерального бюджета, в случае выявления нарушения правил их использования;
– ставит вопрос перед Председателем Правительства Российской Федерации о применении мер принуждения к должностным лицам, которые предоставляют недостоверную бюджетную отчетность, допускают нарушения правил ведения бюджетного учета и составления бюджетный отчетности и др.;
– в случае необходимости ходатайствует перед Президентом Российской Федерации, Парламентом страны и Правительством об изменении стандартов и правил в целях повышения эффективности использования бюджетных средств;
– в случае необходимости вносит изменения в свои нормативные акты в целях повышения эффективности использования бюджетных средств и др. Информацию, полученную в ходе осуществления государственного финансового контроля, Минфин России представляет Председателю Правительства Российской Федерации и в Счетную палату Российской Федерации.3
Главные распорядители средств федерального бюджета, выступая в роли непосредственных исполнителей бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, осуществляют государственный бюджетный контроль непосредственно, через представительство должностных лиц главных распорядителей средств бюджетов в структуре управления подведомственных распорядителей и получателей средств бюджетов, а также через специально созданные подразделения внутреннего контроля (аудита). Главными задачами проводимого ими государственного бюджетного контроля являются:
– строгое выполнение подведомственными распорядителями и получателями средств бюджетов стандартов и правил планирования использования и непосредственного использования средств бюджетов, разработанных главными распорядителями в рамках общих правил ведения финансовой деятельности в целях реализации государственной финансовой политики, т.е. соблюдение ими финансовой дисциплины;
– достижение подведомственными распорядителями и получателями средств бюджетов плановых показателей, заложенных в утвержденном народным представительством бюджете;
– оценка эффективности разработанных главными распорядителями средств бюджетов стандартов и правил в ходе их практической реализации;
– снижение рисков использования подведомственными распорядителями и получателями средств бюджетов государственных финансов не для выполнения функций государства. Информацию, полученную в ходе осуществления внутреннего государственного бюджетного контроля, главные распорядители средств бюджетов передают Председателю Правительства Российской Федерации, вместе с отчетом о мерах реагирования, направленных на исправление выявленных нарушений, ошибок и т.д., а также Счетной палате Российской Федерации в виде отчета о проведенной контрольной деятельности.
На основании информации, полученной в ходе государственного бюджетного контроля, главные распорядители в рамках бюджетных полномочий, закрепленных в Бюджетном кодексе Российской Федерации:
– запрещают проведение финансовых операций подведомственными распорядителями и получателями средств бюджетов, не соответствующих требованиям общих правил и стандартов финансовой деятельности, утвержденных Правительством Российской Федерации, правил использования средств бюджетов, утвержденных главным распорядителем средств бюджетов, а также не соответствующих направлениям и целям их использования, утвержденным народным представительством в бюджете, в том числе путем исключения их из документов бюджетного планирования;
– приостанавливают выделение бюджетных средств подведомственным распорядителям и получателям средств бюджетов в случае выявления нарушений, указанных в предыдущем пункте, а также в случае негативной оценки эффективности их использования, осуществленной органами внешнего государственного бюджетного контроля или собственными службами контроля;
– принимают меры дисциплинарного и административного характера к должностным лицам подведомственных распорядителей и получателей средств бюджетов по выявленным нарушениям и другой информации, носящей негативный характер, вплоть до освобождения от должности (в том числе за непринятие мер по результатам бюджетного контроля) виновных лиц, а также принимают решение о передаче материалов контроля в правоохранительные органы;
– принимают решение о возмещении ущерба за счет виновных должностных лиц;
– принимают решение о пересмотре принятых стандартов и правил, не приводящих к достижению должного эффекта при использовании бюджетных средств;
- выходят с обоснованным ходатайством к Президенту Российской Федерации и Парламенту, Председателю Правительства о пересмотре или изменении отдельных положений утвержденной финансовой политики государства, общих правил ведения финансовой деятельности и др.
В соответствии с бюджетными полномочиями, действенность и эффективность созданной системы внутреннего бюджетного контроля главного распорядителя средств бюджетов оценивают органы, осуществляющие внешний государственный бюджетный контроль. Получатели средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации осуществляют государственный бюджетный контроль, направленный:
– на строгое соблюдение всеми должностными лицами финансовой дисциплины;
– снижение рисков неправомерного или неэффективного использования средств бюджетов;
– оценку эффективности использования средств бюджетов в соответствии с установленными правилами и стандартами, как общими, так и разработанными главными распорядителями средств бюджетов.
В соответствии с бюджетными полномочиями, действенность и эффективность созданной системы внутреннего бюджетного контроля получателя средств бюджетов оценивают органы, осуществляющие внешний бюджетный контроль, и главные распорядители (распорядители) средств бюджетов, в чьем ведении находится получатель. Ревизионные органы, созданные государственными институтами, осуществляющими государственный бюджетный контроль, наделяются полномочиями по пресечению длящихся нарушений, а также могут наделяться определенными мерами принуждения, в виде бесспорного изъятия незаконно использованных бюджетных средств, возврата сумм неправомерно использованных денег и т.д. Создание такой системы реагирования на информацию государственного бюджетного контроля прежде всего поднимет резко пошатнувшийся в последнее время авторитет государственного финансового контроля в Российской Федерации, а также позволит вернуть обязанность и заинтересованность государственных институтов в организации и качественном его проведении.
Современный этап развития финансовой системы Российской Федерации характеризуется осуществляемой в ней модернизацией сферы государственных и муниципальных финансов, заключающейся, главным образом, в реализации бюджетной реформы. Во многом процесс модернизации государственных финансов предполагает создание и внедрение новых механизмов управления государственными финансовыми ресурсами, позволяющими обеспечить развитие в целом финансовой системы, повысить ее устойчивость к негативным факторам. В этой связи возрастает роль государственного - финансового контроля как функционального элемента управления финансами. Модернизация государственных финансов по объективным причинам зависит от состояния и действенности государственного финансового контроля, который в настоящее время ориентирован на повышение, с одной стороны, эффективности контроля, т.е. эффективности деятельности контрольных органов, а с другой, - на повышение контроля эффективности использования финансовых ресурсов и деятельности органов государственной власти и управления.
Вопрос повышения эффективности государственного финансового контроля является комплексным, решение его зависит от ряда факторов, включаемых и влияющих на эффективность, а именно: экономичность, продуктивность и результативность. Важное значение стоит уделить результативности государственного финансового контроля, которая рассматривается также как и категория «эффективность» контроля в двух аспектах: во-первых, результативность использования государственных финансовых ресурсов и, во-вторых, результативность деятельности контрольных органов. Стоит отметить, что компонент результативности государственного финансового контроля по сравнению с другими оказывает существенное влияние на состояние сферы государственных финансов, и поэтому весьма важно рассмотреть тенденции развития государственного финансового контроля в аспекте повышения его результативности. Законодательно понятие «внешний государственный финансовый контроль» определено ФP от 7 февраля 2011 г. № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований».
Разделение контроля на внешний и внутренний является достаточно распространенной в зарубежных государствах особенностью организации ГФК. Новый закон о совершенствовании государственного финансового контроля и ответственности за нарушения бюджетного законодательства, подписанный Российским президентом В.В. Путиным, который начал действовать с 1 января 2014 г., вносит изменения в Бюджетный кодекс РФ и КоАП РФ и вводит понятия внешнего и внутреннего государственного- финансового контроля. Внешний контроль, согласно новому закону, будет осуществлять Счетная палата, а внутренний - главные распорядители бюджетных средств: Федеральное казначейство и Росфиннадзор. Объектами этого контроля являются финансовые органы, госкорпорации, госкомпании, хозяйственные товарищества, общества с участием публично-правовых образований в их уставных капиталах, а также коммерческие организации с долей или вкладом таких товариществ и обществ в их уставных капиталах. Таким образом, доказательства несоблюдения буквы бюджетного кодекса будут собирать структуры внешнего и внутреннего финансового контроля. Внешний контроль для правительства будет осуществлять Счетная палата, внутренний - главные распорядители бюджетных средств: Федеральное казначейство и Росфиннадзор. Вместе с этим, согласно закону, с 1 января 2014 г. изменяются размеры отчислений НДФЛ. Так, в бюджеты субъектов России будут направляться 85% (вместо 80%), в бюджеты муниципальных районов -5% (вместо 10%). От суммы НДФЛ, взимаемого на межселенных территориях, будут отчисляться 15% (раньше 20%), а в бюджеты городских округов — 15% (раньше 20%).
Таким образом, внешний государственный финансовый контроль в РФ осуществляют органы государственного - финансового контроля в системе законодательной (представительной) власти, наделенные соответствующими контрольными полномочиями и обладающие необходимой организационной и функциональной независимостью; т.е. закон наделил контрольно-счетные органы необходимой компетенцией для осуществления системного внешнего финансового контроля, включая полномочия по анализу эффективности использования бюджетных средств, эффективности принимаемых исполнительной властью бюджетных решений. Получили закрепление те права должностных лиц контрольно - счетных органов при осуществлении внешнего финансового контроля, которые не могли быть установлены региональным законодательством.4
Также в законе определены основы взаимодействия контрольно-счетных органов на всех уровнях публичной власти. К числу факторов повышения результативности можно отнести решение существующих проблем в сфере стандартизации контроля, усиление действенности финансовых санкций, внедрение и использование информационных технологий, а также отдельных типов государственного финансового контроля, таких как аудит эффективности и стратегический аудит. Вопрос стандартизации государственного финансового контроля является достаточно острым, так как он до сих пор не решен и не найден компромисс решению. На современном этапе стандарты существуют обособленно в некоторых органах внешнего государственного финансового контроля. Интересным является тот факт, что в Бюджетном кодексе Российской Федерации нет информации о стандартах государственного финансового контроля: в ст. 270.1 отмечено лишь право подразделений внутреннего финансового аудита органов исполнительной власти на создание внутренних стандартов, которое на сегодня ими по-прежнему не реализуется. В законодательном порядке вопрос стандартизации контрольно-счетной деятельности на региональном уровне урегулирован лишь относительно недавно принятым, но пока не вступившим в силу, названным ранее федеральным законом. Так, в ст. 11, посвященной стандартам внешнего государственного и муниципального финансового контроля, отмечается, что контрольно - счетные органы субъектов РФ и муниципальных образований самостоятельно утверждают стандарты внешнего государственного и муниципального финансового контроля, но в соответствии с общими требованиями, определенными Счетной палатой РФ. Кроме всего прочего, как альтернатива разработке единых стандартов государственного финансового контроля существует мнение о возможности, в определенной мере, применения федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности в государственном финансовом контроле.
Указанная альтернатива не совсем оправдана, так как, исходя из логичных рассуждений, аудиторский контроль относится к негосударственному финансовому контролю, который представляет самостоятельный вид финансового контроля, поэтому государственный финансовый контроль требует несколько иного подхода к стандартизации. Таким образом, начиная с момента принятия рассмотренного ранее федерального закона, заложены определенные предпосылки для развития единой системы стандартов внешнего государственного финансового контроля, которая будет способствовать систематизации контроля, методологическому обеспечению действий сотрудников контрольно-счетных органов при проведении контрольных мероприятий, а также значительно повысит результативность государственного финансового контроля. Еще одним фактором повышения результативности государственного финансового контроля является усиление действенности финансовых санкций за нарушение бюджетного законодательства, что способствует одновременно и укреплению бюджетной дисциплины.
В ранней редакции Бюджетного кодекса РФ (до 1 января 2014 г.) не были в достаточной степени решены вопросы установления ответственности и применения санкций, например, по таким основаниям мер принуждения, как неисполнение закона (решения) о бюджете, финансирование расходов, не включенных в бюджетную роспись. В отношении большинства оснований мер принуждения, по которым предусмотрена ответственность, санкции за нарушение бюджетного законодательства не соразмерны произведенному правонарушению в бюджетной сфере. Следует обратить внимание и на тот факт, что в Бюджетном кодексе РФ встречаются отдельные основания мер принуждения - финансирование расходов сверх утвержденных лимитов или несоответствие бюджетной росписи расходам, утвержденным бюджетом, по которым административные санкции определены не действующим в настоящее время Кодексом РСФСР об административных правонарушениях (ст. 295, 297). Таким образом, вопрос усиления действенности мер ответственности является актуальным, так как большинство часть норм разд. 4 Бюджетного кодекса РФ являются неработающими, в то время как «работающие» отменены.
Таким образом, повышение результативности государственного финансового контроля зависит от усиления действенности финансовых санкций. Очевидным представляется то, что санкции должны быть прямо пропорциональны тяжести нарушения бюджетного законодательства и должны, тем самым, не только возмещать причиненный ущерб государству и наказывать виновных, но и сдерживать других от совершения подобных правонарушений. Всоответствии с новымЗакономо государственном финансовом контроле и ответственности за нарушение бюджетного законодательства (от 2 июля 2013 г.) вводится исчерпывающий перечень нарушений бюджетного законодательства, штрафы по которым составят до 50 тыс. руб. и дисквалификацию на три года.


  1. Банк России применил к кредитной организации меру принуждения, указав в качестве основания применения факт нарушения кредитной организацией отдельных положений Соглашения о капитале (Базель III). Насколько правомерно данное требование Банка России?


Ответ: Данное требование Банка России правомерно, так как одним из основных отличий нового Базельского документа является переход от рекомендаций к требованиям, за невыполнение которых предусмотрена ответственность. Банки, которые не смогут привести свою деятельность в соответствии с указанными требованиями, будут вынуждены снижать размеры бонусных выплат и сокращать выплаты дивидендов по акциям. Основным положением Базеля III является ужесточение требований к форме капитала первого уровня, который включает только обыкновенные акции и нераспределенную прибыль.
Базельским документом предусмотрен контроль соотношения собственного и заемного капитала с целью определения безрискового значения. Безрисковому значению соответствует 3 % уровень капитала первого уровня. Данный показатель будет внедряться с 2013 до 2017 гг. и после корректировки станет обязательным. Кроме того, Базель III определяет введение защитного «буфера консервации капитала». «Буфер консервации капитала» представляет собой дополнительный резерв, объемом 2,5 % капитала первого уровня. Таким образом, суммарные требования к капиталу первого уровня составят 7 % (2,5 + 4,5 %). Цель такого резервирования, согласно пресс-релизу Базельского комитета, заключается в гарантии того, что банки будут поддерживать резерв капитала, который может быть использован для амортизации убытков в периоды финансового и экономического стресса.5

3. Согласно договору банковского счета между банком и клиентом поступающие платежные требования, требующие акцепта клиента, банк обязан передавать клиенту под расписку в течение операционного дня. При отсутствии акцепта в течение одного дня платежное требование считается акцептованным клиентом и исполняется банком. В банк поступило платежное требование электроснабжающей организации с назначением платежа «оплата за электроэнергию». Банк списал денежные средства на основании этого требования без акцепта клиента. Клиент заявил иск в суд о взыскании с банка необоснованно списанной суммы. Какое решение должен вынести суд? Обоснуйте решение со ссылками на законодательство


Ответ: Суд должен принять решение в пользу клиента. В соответствии с ГК РФ, ст. 845. Договор банковского счета
1. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
2. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
3. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
4. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка, за исключением денежных средств, в отношении которых получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с банковскими правилами и договором подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем десять дней. По истечении указанного срока находящиеся на счете денежные средства, в отношении которых была подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента, считаются принадлежащими клиенту.
5. В случае заключения договора банковского счета с несколькими клиентами (совместный счет) такими клиентами могут быть только физические лица с учетом ограничений, установленных валютным законодательством Российской Федерации. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими таким лицам в долях, определяемых пропорционально суммам денежных средств, внесенных каждым из клиентов или третьими лицами в пользу каждого из клиентов, если иное не предусмотрено договором банковского счета (договором установлена непропорциональность). В случае, когда договор банковского счета заключен клиентами-супругами, права на денежные средства, находящиеся на совместном счете, являются общими правами клиентов-супругов (статья 256), если иное не предусмотрено брачным договором, о заключении которого клиенты-супруги уведомили банк.
6. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).
7. К отношениям по договору банковского счета с использованием электронного средства платежа нормы настоящей главы применяются, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе.6


Скачать 48.31 Kb.

Поделитесь с Вашими друзьями:
  1   2




База данных защищена авторским правом ©vossta.ru 2022
обратиться к администрации

    Главная страница