Заключение Контрольно-ревизионной комиссии Аскизского района Республики Хакасия на проект решения Совета депутатов Аскизского района Республики Хакасия о бюджете муниципального образования Аскизский район Республики Хакасия на 2015 год и на
Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»
Скачать 1.21 Mb.
|
- Навигация по данной странице:
- Раздел 1200 «Средства массовой информации»
- По подразделу 1201 « Телевидение и радиовещание»
- 1202 « Периодическая печать и издательства»
- Раздел 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»
- Раздел 1400 «Межбюджетные трансферты»
- 6.Муниципальные программы, предусмотренные к финансированию из бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год и на плановый период 2016-2017 годов.
- Анализ изменения муниципальных программ
- Объем ассигнований на финансирова ние МП 2014 г.
- Прирост (снижение) к предыдущему году 2015г. 2016г.
- 37526,6 32934,2 1883,0 -186873,0
- Доля расходов на муниципальные программы в общих расходах районного бюджета
- Доля программных расходов в общей сумме расходов местного бюджета.
- Показатели 2014 год 2015 год 2016 год
- 8. Муниципальный внутренний долг муниципального образования Аскизский район. Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования. Программа муниципальных гарантий Аскизского района.
| Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»
Расходы бюджета муниципального образования Аскизский район по разделу запланированы: -2015 год в сумме 3346,0 тыс. рублей, что ниже по сравнению с 2014 годом на 12119,9 тыс. рублей (темп снижения 78,4%), (2016 год в сумме 3346,0 тыс. рублей, 2017 год расходы не запланированы). Доля раздела в расходах бюджета составит: -2015 год 0,4% против 1,1% в 2014 году; -2016 год 0,4%. Расходы будут направлены на реализацию муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта, формирования здорового образа жизни населения Аскизского района на 2014-2016 годы». Раздел 1200 «Средства массовой информации» Расходы бюджета муниципального образования Аскизский район по разделу 1200 «Средства массовой информации» запланированы: -2015 год в сумме 5140,0 тыс. рублей; -2016 и 2017 годы аналогично 2015 году. Доля раздела в расходах бюджета составит: -2015 год 0,6% против 0,4% в 2014 году; -2016 год 0,6%; -2017 год 0,6%.
-2015 год в сумме 2140,0 тыс. рублей, что выше по сравнению с 2014 годом на 540,0 тыс. рублей (темп прироста 33,8,8%); -на 2015 и 2016 годы расходы запланированы в сумме 1500,0 рублей. Доля раздела в расходах бюджета составит: -2015 год 0,3% против 0,1% в 2014 году; -2016 год 0,2%; -2017 год 0,2%.
-2015 год в сумме 35003,0 тыс. рублей, что ниже по сравнению с 2014 годом на 66144,4 тыс. рублей (темп снижения 65,4%); -2016 год в сумме 35003,0 тыс. рублей (аналогично 2015 году); -2017 год в сумме 34853,0 тыс. рублей, в том числе: -дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет субвенций на 2015 год в сумме 34853,0 тыс. рублей (2016 и 2017 годы аналогично 2015 года) Доля раздела в расходах бюджета составит: -2015 год 4,1%, против 7,3% в 2014 году; -2016 год 4,0%; -2017 год 4,1%. -муниципальная программа «Сохранение и развитие малых сел Аскизского района Республики Хакасии на 2014-2016 годы» расходы на 2015 год запланированы в сумме 150,0 тыс. рублей (2016 год в сумме 150,0 тыс. рублей, на 2017 год расходы не запланированы). В представленном проекта бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год предусматривается рост расходов бюджета Аскизского района по отношению к расходам 2014 году по 4-м разделам классификации расходов, в том числе: «Охрана окружающей среды» – на 66,0%, «Культура и кинематография» на 10,9%, «Социальная политика» на 51,0%, «Обслуживание государственного и муниципального долга» на 33,8%. По 9-ти разделам классификации расходов из 14-ти бюджетные ассигнования на 2015 год снижены по отношению к 2014 году. 6.Муниципальные программы, предусмотренные к финансированию из бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год и на плановый период 2016-2017 годов. Проектом решения на 2015 год предусмотрены к исполнению 23 муниципальные программы, с общим объемом финансирования в сумме 37526,6 тыс. рублей, на 2016 год - 22 муниципальные программы с объемом расходов в сумме 32934,2 тыс. рублей, на 2017 год – 2 муниципальные программы с объемом расходов в сумме 1883,2 тыс. рублей, снижение количества запланированных программ обусловлено окончанием срока действия в 2016 году 21 муниципальной программы. На 2015 год, по сравнению с запланированными назначениями 2014 года, объем средств местного бюджета на реализацию программных расходов уменьшился на 186873,0 тыс. рублей. Постановлением главы Аскизского района от 30.10.2013 г. № 221 утвержден Порядок разработки утверждения, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Аскизского района Республики Хакасия. Согласно пункту 2 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации объем бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальных программ утверждается решением о бюджете в соответствии с утвердившим программу нормативным правовым актом высшего исполнительного органа местного самоуправления. Муниципальные программы, предлагаемые к реализации начиная с очередного финансового года, и изменения в ранее утвержденные муниципальные программы, подлежат утверждению в сроки, установленные исполнительным органом. Пунктом 1.5. Порядка разработки муниципальных программ определено, что муниципальная программа, планируемая к реализации начиная с очередного финансового года, утверждается администрацией Аскизского района Республики Хакасия не позднее 1 ноября текущего финансового года. Для проведения экспертизы проекта решения Совета депутатов Аскизского района о бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов ответственными исполнителями муниципальных программ: - по 12-ти действующим муниципальным программам не представлены в Контрольно-ревизионную комиссию Аскизского района изменения или проекты изменений муниципальных программ с целью приведения их в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных проектом решения; - по 3-м действующим муниципальным программам представлены проекты изменений с объемами финансирования, соответствующими объемам бюджетных ассигнований в проекте решения. В нарушение пунктов 2 статей 172 и 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункта 1.5 Порядка разработки утверждения, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Аскизского района Республики Хакасия ответственными исполнителями 12-ти муниципальных программ в установленные сроки (до 01 ноября) не внесены изменения по корректировке объемов финансирования и показателей (индикаторов) муниципальных программ в соответствии с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренными проектом решения (см. приложение №5).В период подготовки настоящего заключения исходящий №204 от 01.12.2014 года МКУ «Финансовое управление администрации Аскизского района, представлены проекты постановлений о внесении изменений в муниципальные программы на 2014-2017 годы. По 12 программам из 23 предлагаемых к финансированию в 2015 году установлены отклонения от паспортов программ и сумм включенных в проект бюджета. Сумма отклонений составила на 12407,3 тыс. рублей больше, чем предусмотрено в паспортах муниципальных программ.
(тыс. рублей)
Объем планируемых расходов бюджета муниципального образования Аскизский район, направленный на реализацию муниципальных программ по сравнению с предыдущим годом: -в 2015 году снижен на 186873,0 тыс. рублей (темп снижения 83,3%); -в 2016 году снижен на 4592,4 тыс. рублей (темп снижения 12,2%); -в 2017 году снижен на 31051,2 тыс. рублей (темп прироста 94,3%); -в 2017 году по отношению к 2014 году объем финансирования уменьшен на 222516,6 тыс. рублей (темп снижения 99,2%). Доля расходов на муниципальные программы в общих расходах районного бюджета
Доля программных расходов в общей сумме расходов местного бюджета. тыс. рублей
В проекте бюджета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов из 14-ти разделов классификации расходов программные расходы включены в 13 разделов, по отдельным разделам доля программных расходов составила 100% от общей суммы расходов по разделу («Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», «Здравоохранение», «Образование» и «Физическая культура и спорт» (в 2015 году). Общий объем средств на реализацию программных мероприятий в период 2015-2017 годов предусмотрен проектом решения в сумме 72343,8 тыс. рублей, в том числе на 2015 год – 37526,6 тыс. рублей, 2016 год – 32934,2 тыс. рублей, 2017 год – 1883,0 тыс. рублей. Наибольшую долю среди муниципальных программ муниципального образования Аскизский район занимают следующие муниципальные программы: -«Совершенствование и развитие автомобильных дорог на 2014-2016 годы»-27,6%; -«Развитие образования в Аскизском районе на 2014-2016 годы» -25,5%; -«Развитие физической культуры и спорта, формирование здорового образа жизни населения Аскизского района на 2014-2016 годы» -8,9%; -«Организация транспортного обслуживания в Аскизском районе на 2014-2016 годы»-14,4% .
Размер дефицита бюджета муниципального образования на 2015 год составит 4320,0 тыс. рублей, или 4,1% объемов доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на 2016 год 4563,0,0 тыс. рублей, (4,3%), на 2017 год не запланирован. Предельные значения по дефициту, установленные пунктом 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации «Для муниципального образования дефицит бюджета не должен превышать 5 процентов утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений», в проекте решения о бюджете муниципального образования 2015 -2017 годы соблюдены. В приложении №3 к проекту решения определен главный администратор источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования, Муниципальное казенное учреждение «Финансовое управление администрации Аскизского района». Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования в 2015 – 2017 годах имеют тенденцию к снижению по отношению к 2014 году, при этом в 2015 году составят 79,9% к уровню 2014 года, в 2016 году 5,6% к уровню 2015 года. В соответствии с приложениями 1 и 2 к проекту решения в качестве источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов предусмотрены: - кредиты кредитных организаций в 2015 году в объеме -5680,0 тыс. рублей, в 2016 году 4563,0 тыс. рублей, в 2017 году10000,0 тыс. рублей. Объем привлекаемых заимствований в кредитных организациях в 2015 году планируется в сумме 13361,0 тыс. рублей, в 2016 году в сумме 17924,0 тыс. рублей, или 134,2% от уровня 2015 года, в 2017 году в сумме 28000,0 тыс. рублей, что на 56,2% выше уровня 2016 года. Погашение кредитов кредитных организаций в 2015 году планируется в сумме 19041,0 тыс. рублей, в 2016 году 13361,0 тыс. рублей, в 2017 году в сумме 18000,0 тыс. рублей. -бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2015 году 10000,0 тыс. рублей, в 2016 году 0,0 тыс. рублей, в 2017 году -10000,0 тыс. рублей. Привлечение бюджетных кредитов в 2015 году планируется в сумме 15000,0 тыс. рублей, в 2016-2017 годах планируется в сумме 10000,0 и 2000,0 тыс. рублей соответственно. Возврат бюджетных кредитов планируется в 2015-2017 годах в сумме 5000,0 тыс. рублей,10000,0 тыс. рублей и 12000 ,0 тыс. рублей соответственно. -изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета в 2015-2017 годах 0,0 тыс. рублей; В 2015 - 2017 годах за счет бюджета планируется предоставление кредитов другим уровням бюджетов и их возврат по 3000,0 тыс. рублей. Статьей 13 проекта бюджета предусмотрено предоставление муниципальных гарантий Аскизского района в валюте Российской Федерации. Муниципальные гарантии Аскизского района могут быть предоставлены юридическим лицам, находящимся и зарегистрированным как налогоплательщики на территории Аскизского района. Муниципальные гарантии Аскизского района могут быть предоставлены в обеспечение исполнения обязательств муниципальных образований без предоставления ими предусмотренного пунктом 1 статьи 115.2. Бюджетного кодекса Российской Федерации обеспечения исполнения обязательства по удовлетворению регрессного требования гаранта к принципалу в связи с исполнением гарантии. Порядок предоставления муниципальных гарантий Аскизского района в валюте Российской Федерации устанавливается Администрацией Аскизского район. Каталог: city city -> Мы не получили платежного документа city -> 1 Демографическая и семейная политика 2 Скачать 1.21 Mb. Поделитесь с Вашими друзьями:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||